PDF《L ' OCCITANE INTERNATIONAL S.A.》

7 C * 鉴於 Steiner Leisure 附属公司的销售预计将於二零一九年完成,已对上文 ELEMIS 截至二零 一七年十二月三十一日止年度的经审核财务资料作出调整,以更好地计量 ELEMIS 的销售及 财务表现.经调整后,ELEMIS 截至二零一七年十二月三十一日止年度的未经审核备考销售 净额及 EBITDA 分别为 110,600,000 美元及 27,600,000 美元.经按相同基准编制,ELEMIS 於 截至二零一八年十二月三十一日止年度的销售净额及 EBITDA 估计分别为 140,200,000 美元及 39,900,000 美元. 於二零一七年十二月三十一日,ELEMIS 的经审核资产净值 (按合并基准计算) 约为 296,453,000 美元 (相当於约 2,312,333,400 港元) . 有关本集团及购买协议订约方的资料 本集团 本公司为根し勺⒉岢闪⒌挠邢薰炯肮煞葑远阋涣隳昶痨读凰 市.本集团为天然成份化妆品及护理产品的全球生产商及零售商,产地根源及真实 故事来自普罗旺斯及世界各地.本集团的产品组合拥有五个主要品牌 (L'

Occitane en Provence、Melvita、Erborian、L'

Occitane au Brésil 及LimeLife) ,致力发展及零售 含有丰富天然成份及可追溯根源的优质产品,并同时尊重环境. Steiner Leisure Steiner Leisure 为根凸砹罘勺⒉岢闪⒌墓噬桃倒,其主要业务活动 为投资控股. Nemo UK Nemo UK 为於英格兰及威尔斯注册成立的私人有限公司,其主要业务活动为投资控 股.Nemo UK 由Steiner Leisure 间接全资拥有. 经作出一切合理查询后,律钪⒕∠ぜ叭沸,Steiner Leisure、Nemo UK 及 彼等的最终实益拥有人,为独立於本公司及关连人士 (定义见上市规则) 的第三方. C

8 C 交易的理由及裨益 收购事项 (及Cosmetics Ltd 收购事项) 符合本集团打造领先高级化妆品品牌组合的策 略.ELEMIS 在品牌知名度及标识、产品质量、管理能力以及增长及获利前景方面 战略性契合本集团.ELEMIS 於英国及美国的数字化及成熟的护肤业务将有助於本 集团加强在该等分部的实力.同时,ELEMIS 将利用本集团的地理覆盖围扩大至 新市场. 董事会认为收购事项与本集团现行业务策略互补,并将推动本集团未来全球增长. 董事会认为购买协议及收购事项 (及Cosmetics Ltd 收购事项) 的条款属公平合理且符 合本集团及股东的整体利益. 上市规则的涵义 由於根鲜泄嬖虻 14.07 条有关收购事项及 Cosmetics Ltd 收购事项的........