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中国辽宁国际合作(集团)股份有限公司

2004 年度会计报表 审计报告 深圳鹏城会计师事务所 目录页次

一、审计报告

1

二、已审会计报表 资产负债表 2-3 利润及利润分配表

4 现金流量表 5-6 资产减值准备明细表

7 会计报表附注 8-52

1 审计报告深鹏所股审字[2005]005 号 中国辽宁国际合作(集团)股份有限公司全体股东: 我们接受委托,对后附的中国辽宁国际合作(集团)股份有限公司(以下简称中辽公司)2004 年12 月31 日公司及合并资产负债表、

2004 年度公司及合并利润及利润分配表和2004 年度公司及合并 现金流量表进行审计.

这些会计报表的编制是中辽公司管理当局的责任.我们的责任是在实施审计工 作的基础上对这些会计报表发表意见. 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作,以合理确信会计报表是否不存在重 大错报.审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据,评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计,以及评价会计报表的整体反映.我们相信,我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础. 我们认为,上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定,在所有重大 方面公允反映了中辽公司于2004 年12 月31 日公司及合并的财务状况及

2004 年度公司及合并的经营 成果和

2004 年度公司及合并的现金流量. 深圳鹏城会计师事务所 中国注册会计师 中国 ? 深圳

2005 年2月2日李萍 中国注册会计师 苗青梅 深圳鹏城会计师事务所

电话:82207928 中国深圳市东门南路

2006 号宝丰大厦五楼 传真:82237549

2 资产负债表

2004 年12 月31 日 会企

01 表 单位:中国辽宁国际合作(集团)股份有限公司 单位:人民币元

2004 年12 月31 日2003 年12 月31 日 资产 附注 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动资产: 货币资金 五(1) 10,434,642.23 2,269,222.00 4,987,466.82 2,453,136.06 短期投资 应收票据 五(2) 980,000.00 605,709.00 应收股利 应收利息 应收账款 五(3) 17,183,124.28 1,731,307.36 19,388,545.89 5,247,151.34 其他应收款 五(4) 37,268,117.72 25,456,121.31 32,780,313.47 28,064,784.42 预付账款 五(5) 7,984,925.98 104,157.22 10,052,708.61 104,157.22 应收补贴款 存货 五(6) 22,385,101.25 25,307,891.35 588,074.57 待摊费用 五(7) 303,834.07 222,301.85 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 96,539,745.53 29,560,807.89 93,344,936.99 36,457,303.61 长期投资: 长期股权投资 五(8) -81,881.12 52,193,753.64 4,918,118.88 44,996,400.57 长期债权投资 长期投资合计 -81,881.12 52,193,753.64 4,918,118.88 44,996,400.57 其中:合并价差 -81,881.12 固定资产: 固定资产原价 五(9) 120,162,202.95 70,472,017.55 129,018,929.18 80,114,509.62 减:累计折旧 五(9) 33,613,973.61 17,346,623.05 33,185,977.59 18,938,273.64 固定资产净值 五(9) 86,548,229.34 53,125,394.50 95,832,951.59 61,176,235.98 减:固定资产减值准备 五(10) 30,112.20 30,112.20 固定资产净额 86,518,117.14 53,125,394.50 95,802,839.39 61,176,235.98 在建工程 五(11) 工程物质 138,455.96 1,744,871.02 固定资产清理 固定资产合计 86,656,573.10 53,125,394.50 97,547,710.41 61,176,235.98 无形资产及其他资产: 无形资产 五(12) 28,544,877.50 22,965,893.06 29,408,386.82 23,694,969.02 长期待摊费用 五(13) 1,802,953.22 1,983,069.98 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 30,347,830.72 22,965,893.06 31,391,456.80 23,694,969.02 递延税项: 递延税款借项 资产总计 213,462,268.23 157,845,849.09 227,202,223.08 166,324,909.18