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2016 年第一季度报告全文

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第三节 管理层讨论与分析

一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 √ 适用 不适用

(一)资产负债表项目大幅变动情况与原因说明

1、报告期末,应收票据账面价值为397.78万元,较期初账面价值减少49.99%,主要为应收票据到期承兑减少所致.

2、报告期末,预付款项账面价值为1,995.50万元,较期初账面价值增加47.04%,主要为预付材料采购款增加所致.

3、报告期末,其他流动资产账面价值为2,766.07万元,较期初账面价值减少48.96%,主要为银行存款理财产品减少所致.

4、报告期末,投资性房地产账面价值为812.51万元,较期初账面价值减少72.26%,主要为航新科技大楼部分房产由租赁转 为自用所致.

5、报告期末,开发支出账面价值为189.07万元,较期初账面价值增加42.62%,主要为公司研发项目开发支出增加所致.

6、报告期末,长期待摊费用账面价值为75.14万元,较期初账面价值增加61.86%,主要为子公司新增装修费所致.

7、报告期末,其他非流动资产账面价值为993.09万元,较期初账面价值增加119.34%,主要为预付的设备款增加所致.

8、报告期末,短期借款账面价值为800万元,较期初账面价值增加60.00%,主要为增加银行借款所致.

9、报告期末,应付票据账面价值为1,024.29元,较期初账面价值减少50.76%,主要为银行承兑汇票到期所致.

10、报告期末,应付职工薪酬账面价值为1820.92万元,较期初账面价值减少33.37%,主要为发放上年度奖金所致.

11、报告期末,应交税费账面价值为340.58万元,较期初账面价值减少79.63%,主要为应交增值税减少所致.

(二)利润表项目大幅变动情况与原因说明

1、营业税金及附加:2016年一季度较去年同期减少59.95%,主要为营业收入下降对应的应纳增值税减少,从而引起的城建 税、教育费附加等减少所致.

2、财务费用:2016年一季度较去年同期减少126.30%,主要为借款减少对应的利息费用减少所致.

3、资产减值损失:2016年一季度较去年同期减少61.72%,主要为子公司坏账准备减少所致.

4、所得税费用:2016年一季度较去年同期减少40.03%,主要为利润总额下降影响应纳税所得额所致.

(三)现金流量表项目大幅变动情况与原因说明

1、2016年一季度经营活动产生的现金流量净额-5,052.81万元,较上年同期减少1,418.22万元,主要为购买商品支付的现金增 加等影响所致.

2、2016年一季度投资活动产生的现金流量净额-1,461.88万元,较上年同期减少951.09万元,主要为增加对嘉兴硅谷天堂华 彩投资管理合伙企业(有限合伙)堂投资所致.

3、2016年一季度筹资活动产生的现金流量净额293.95万元,较上年同期增加4,855.74万元,主要为公司到期银行借款减少所 致.

二、业务回顾和展望 报告期内驱动业务收入变化的具体因素 2016年1-3月公司实现营业收入6,342.83万元,较上年同期下降29.59%;

实现归属于上市公司股东净利润96.53万元,较上年 同期下降92.80%.公司业务收入下降主要是由于国内经济增速下行,公司设备研制及保障、航空维修及服务产品受行业政 策变动影响,以及市场订单季节性波动导致销售收入下降. 重大已签订单及进展情况 适用 √ 不适用 广州航新航空科技股份有限公司

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