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2010 年半年度报告全文

9 比上年增加

188088 万元, 增加 30%, 其中流动负债为

815928 万元, 非流动负债为

4647 万元;

归属于母公司股东权益为

180875 万元,比上年增加

1541 万元,增加 1.00%, 其中股本

111013 万元, 资本公积

58580 万元, 盈余公积

37181 万元, 未分配利润-25899 万元;

少数股东权益

2807 万元.变动明细如下: 单位: (人民币)万元 项目 年末余额 年初余额 增减幅度 货币资金 170,736 57,586 196.49% 应收账款

6076 10,252 -40.73% 应收票据

3550 2227 59.41% 其他应收款

8413 5074 65.81% 预付款项 89,846 42,645 110.68% 在建工程 20,834 3,331 525.47% 短期借款 381,765 257,090 48.49% 应付票据 234,982 39,100 500.98% 其他应付款 69,297 137,844 -49.73% 应交税费 -13,135 -2,986 -339.89% 对比分析: (1)货币资金账面余额期末较期初增加 196.49%,主要原因是本期借款及应付票 据保证金增加较多. (2)应收帐款账面余额期末较期初降低 40.73%,主要原因是年初销售货物,货款 未及时结算,本期货款已结算. (3)本期应收票据期末比期初增加 59.41%,主要由于本期收到的票据未到期未贴 现. (4)其他应收款期末比年初增加 65.81%,主要由于本期往来款增加. (5)预付帐款账面余额期末较期初增加 110.68%,主要原因是为增加存货储备而 预付的货款. (6)在建工程期末比期初余额增加 525.47%的主要原因是,硫酸厂东山一系统改 造工程、铅锌密闭鼓风系统资源节约技改工程、锌基合金项目焙烧酸配套改造工程、 精锌厂节能降耗改造工程等多项工程增加建设支出所致. (7)短期借款期末较期初增加 48.49%,主要原因为本期为增加流动资金而增加的 借款. 葫芦岛锌业股份有限公司

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10 (8)应付票据期末比期初增加 500.98%,主要原因是本期主要采用承兑汇票的方式 付款. (9)其他应付款期末比年初减少 49.73%的主要原因是,本期部分偿还母公司欠款 所致. (10)应交税金期末比年初减少 339.89%的主要原因是,本期增值税的留抵税金增 加所致.

4、利润表项目变动情况分析

2010 年1-6 月公司实现利润总额

2582 万元,归属于母公司的净利润

1659 万元, 同比分别增加 139.86%、133.15%. 项目 本期发生额 上期发生额 增减幅度 营业收入 316,500 196,103 61.39% 营业成本 291,709 177,341 64.49% 营业税金及附加

16 42 -61.11% 资产减值损失 -362

545 -166.41% 营业外收入 4,301 3,881 10.80% (1)营业收入本年比上年增加的主要原因是,主要产品销售价格上升所致. (2)营业成本本年比上年增加的主要原因是,产品原料价格同比上升所致. (3)营业税金及附加本期比上期减少 61.11%, 主要原因是本期缴纳的增值税减少. (4)资产减值损失本期比上期减少 166.41%,主要原因是本年应收款项计提的坏 账减少. (5)营业外收入本期比上期增加 10.80%,主要原因是本期收到的政府补助

349 万元,债务重组收益

3910 万元. 5.报告期内营业费用、管理费用、财务费用、所得税等财务数据变动情况. 单位: (人民币)万元 项目

2010 年1-6 月2009 年1-6 月 同比增减(%) 营业费用

1932 1482 30.37 管理费用

7398 10706 -30.90 所得税费用

919 -1095 183.93 对比分析: (1)营业费用同比增加 30.37%,影响因素主要是本年铁路运费增加. 葫芦岛锌业股份有限公司

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