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49、营业外支出

65

50、所得税费用

65

51、其他综合收益

66

52、现金流量表项目

66

53、现金流量表补充资料

67

54、所有权或使用权受到限制的资产

67

55、外币货币性项目

68

56、其他

68

七、在其他主体中的权益

68

1、在子公司中的权益

68

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

69

3、在合营安排或联营企业中的权益

69

八、与金融工具相关的风险

70

九、公允价值的披露

71

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

71

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

71

十、关联方及关联交易

71 江苏华昌化工股份有限公司

2017 年半年度财务报告

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1、本企业的母公司情况

71

2、本企业的子公司情况

72

3、本企业合营和联营企业情况

72

4、其他关联方情况

72

5、关联交易情况

72

6、关联方应收应付款项

73 十

一、承诺及或有事项

74

1、重要承诺事项

74

2、或有事项

74

3、其他

74 十

二、资产负债表日后事项

74

1、重要的非调整事项

74

2、利润分配情况

74

3、其他资产负债表日后事项说明

75 十

三、其他重要事项

75

1、其他

75 十

四、母公司财务报表主要项目注释.76

1、应收账款

76

2、其他应收款

78

3、长期股权投资

80

4、营业收入和营业成本

82

5、投资收益

82

6、其他

82 十

五、补充资料

82

1、当期非经常性损益明细表

82

2、净资产收益率及每股收益

83

3、境内外会计准则下会计数据差异

83

4、其他

83 江苏华昌化工股份有限公司

2017 年半年度财务报告

6 财务报告

一、财务报表 财务附注中报表的单位为:人民币元

1、合并资产负债表 编制单位:江苏华昌化工股份有限公司

2017 年06 月30 日 单位:元 项目 期末余额 期初余额 流动资产: 货币资金 386,920,152.99 362,904,650.64 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 400,675.59 5,010,360.56 衍生金融资产 应收票据 130,817,013.44 199,525,649.90 应收账款 204,638,783.45 179,025,751.62 预付款项 112,075,055.01 134,553,506.96 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 113,969,853.93 114,324,917.62 买入返售金融资产 存货 460,935,102.39 472,050,653.89 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 42,920,215.57 115,684,020.95 流动资产合计 1,452,676,852.37 1,583,079,512.14 非流动资产: 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 333,883,300.00 487,192,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 68,449,579.33 46,409,134.27 投资性房地产 固定资产 3,250,492,167.89 3,292,579,659.70 在建工程 610,309,804.56 489,727,856.37 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 147,774,401.42 150,149,688.74 开发支出 商誉 江苏华昌化工股份有限公司

2017 年半年度财务报告

7 长期待摊费用 3,410,856.94 7,515,390.22 递延所得税资产 85,042,363.72 84,571,060.53 其他非流动资产 19,135,434.60 17,882,444.00 非流动资产合计 4,518,497,908.46 4,576,027,233.83 资产总计 5,971,174,760.83 6,159,106,745.97 流动负债: 短期借款 1,977,806,383.78 1,696,194,695.10 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 1,236,707.83 624,664.00 衍生金融负债 应付票据 160,000,000.00 280,159,900.00 应付账款 416,893,020.45 442,530,653.11 预收款项 141,742,717.33 228,960,135.32 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 33,925,885.30 51,222,043.66 应交税费 13,425,122.70 11,257,230.42 应付利息 3,392,420.56 2,492,963.80 应付股利 其他应付款 33,866,067.80 34,711,759.53 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 77,806,000.00 62,806,000.00 其他流动负债 85,678,024.98 77,534,279.97 流动负债合计 2,945,772,350.73 2,888,494,324.91 非流动负债: 长期借款 285,000,000.00 345,000,000.00 应付债券 其中:优先股 永续债 长期应付款 3,636,363.00 3,636,363.00 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 40,314,333.33 44,217,333.33 递延所得税负债 48,077,929.50 85,590,000.00 其他非流动负债 非流动负债合计 377,028,625.83 478,443,696.33 负债合计 3,322,800,976.56 3,366,938,021.24 所有者权益: 股本 634,909,764.00 634,909,764.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 1,549,512,421.35 1,549,512,421.35 减:库存股 其他综合收益 143,973,450.00 256,770,000.00 专项储备 盈余公积 77,111,767.20 77,111,767.20 一般风险准备 江苏华昌化工股份有限公司