PDF《北京三元食品股份有限公司》

(二)扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资 产产生的损益 9,552,329.92 各种形式的政府补贴 82,000.00 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他 各项营业外收入、支出 3,180,900.59 以前年度已经计提各项减值准备的转回 6,195,506.33 其他非经常性损益项目 -48,738.43 所得税影响数 -56,685.60 合计 18,905,312.81

(三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币

2005 年 主要会计数据

2006 年 调整后 调整前 本年比上年 增减(%)

2004 年 主营业务收入 993,644,506.77 986,485,444.84 960,260,723.64 0.73 1,008,623,132.04 利润总额 10,022,023.67 -67,523,310.47 -61,826,463.11 不适用 -123,545,272.47 净利润 14,779,800.57 -54,051,852.66 -61,973,248.87 不适用 -125,834,453.94 扣除非经常性损益的净利 润-4,125,512.24 -81,792,342.58 -89,713,738.79 不适用 -144,865,535.00 北京三元食品股份有限公司

2006 年年度报告

5 每股收益 0.02 -0.09 -0.1 不适用 -0.2 最新每股收益 净资产收益率(%) 1.94 -7.40 -8.49 增加 9.34 个 百分点 -16.05 扣除非经常性损益的净利 润为基础计算的净资产收 益率(%) -0.54 -11.2 -12.28 增加 10.66 个 百分点 -18.47 扣除非经常性损益后净利 润为基础计算的加权平均 净资产收益率(%) -0.56 -10.80 -12.28 增加 10.24 个 百分点 -18.47 经营活动产生的现金流量 净额 52,365,271.83 139,667,839.16 139,667,839.16 -62.51 44,487,027.00 每股经营活动产生的现金 流量净额 0.08 0.22 0.22 -63.64 0.07

2005 年末

2006 年末 调整后 调整前 本年末比上 年末增减 (%)

2004 年末 总资产 1,147,457,427.51 1,286,552,245.00 1,235,945,682.96 -10.81 1,327,638,785.30 股东权益 (不含少数股东权 益) 763,593,938.10 730,051,571.74 730,332,475.21 4.59 784,191,335.07 每股净资产 1.20 1.15 1.15 4.35 1.23 调整后的每股净资产 1.16 1.12 1.12 3.57 1.20

(四)报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 635,000,000.00 238,361,506.83 35,159,350.37 7,921,238.84 -169,392,848.51 730,051,571.74 本期增加 6,314,455.86 7,921,238.84 27,227,910.50 29,015,495.27 本期减少 7,921,238.84 7,921,238.84 7,921,238.84 期末数 635,000,000.00 244,675,962.69 35,159,350.37

0 -154,613,047.94 763,593,938.10 注1:本年度股权投资准备增加 113,262.55 元,为本年度对所属控股子公司三元梅园的长期股权投资 进行调整,相应增加资本公积 108,834.11 元;

本公司所属子公司之间交叉持股,本年对其权益法核算 增加资本公积 4,428.44 元. 注2:本年度其他资本公积增加 6,201,193.31 元,包括本公司所属营销分公司本年增加的资本公积 332,866.68 元,系将其车辆卖给关联公司三元环都物流有限责任公司评估增值部分,根据财会 [2001]64 号关于 《关联方之间出售资产等有关会计处理问题暂行规定》 , 本公司将其记入资本公积中;

本公司承担了三元集团分摊的与奶业有关的广告性费用共计 5,868,326.63 元,根据财会[2001]64 号 关于《关联方之间出售资产等有关会计处理问题暂行规定》,本公司将其记入资本公积中. 注3:会计报表附注

二、

19、(10)所述,本年度对上年抵消子公司盈余公积恢复部分,进行了追溯调 整,调整减少