PDF《一、预算报告 二、预算草案报表》

一、预算报告

二、预算草案报表

三、相关说明

(一)税收返还和转移支付情况.

我县实行 县镇预算统编,镇财县管 财政体制.2016年阳西县没有对下级税收返还和转移支付.

(二)举借债务情况.

(三)本级汇总的一般公共预算 三公 经费预算安排情况.

(四)预算绩效工作推进情况. 我县按照深化预算管理制度改革的要求,深化预算绩效管理改革,强化绩效目标申报审核机制,努力实现预算绩效管理的常态化、 规范化、制度化. 积极探索预算绩效目标管理机制.县财政部门于2016年印发了《关于编制2017年县直行政事业单位部门预算和2017-2019年中期财 政规划的通知》,要求各单位对预算申报事项要进行充分论证,明确绩效目标,推进绩效目标与预算编制融合,加强预算支出绩效管理 和资产管理,提高资金使用效益.但由于专业人才的缺乏及尚未引入第三方机构等原因,在年度绩效目标申报、审核、批复等工作未能 达到上级的要求. 积极探索绩效运行监控机制.现有的国库集中支付动态监控系统的主要作用是监控财政资金支付清算过程,防范资金支付使用风险 .我们只能掌握财政资金的使用进度,未能起到对财政资金绩效运行监控的作用,有待探索适合我县财政资金绩效目标绩效监控模式. 我县2015年举借债务情况说明如下: 1.政府性债务规模和结构. 按照新预算法要求,将2015年政府债务还本付息全口径纳入预算管理,将2015年一般债务收支纳入一般公共财政预算管理、专项债 务收支纳入政府性基金预算管理. 根据各单位上报数据,截止2015年底,全县地方政府性债务余额为163078万元,比2014年底债务余额减少20494万元.其中:政府 负有偿还责任的债务161767万元(比2014年减少20181万元)、政府负有担保责任的债务779万元(比2014年减少85万元)、政府可能承担一 定救助责任的债务532万元(比2014年减少228万元).县本级及各乡镇地方政府性债务余额分别是:县本级162114万元,程村镇71万元, 溪头镇111万元,上洋镇86万元,沙扒镇394万元,儒洞镇7万元,新圩镇272万元,塘口镇23万元. 2.置换债券使用情况 按照政府存量债务置换政策工作要求,并结合我县今后偿债水平,合理置换2015-2016年到期债务,进一步加强我县政府债务流动 性,在缓释偿债压力的同时,降低债务成本.腾出的资金和时间空间,为我县加快经济建设和防控债务风险发挥了重要作用.具体情况 如下: 2015年我县置换债券转贷资金16014万元(其中:一般债券15664万元、专项债券350万元).2015年置换债券资金支出15507万元 (其中:一般债券15157万元、专项债券350万元).剩余507万元(一般债券)已在2016年支出. 3.新增地方政府债券情况 2015年市财政局下达我县新增地方政府债券转贷资金3315万元. 上述债券转贷资金主要用于县重点项目建设和公路建设,包括:补充县重点项目土地出让收入安排不足部分、安排深茂铁路县级资 本金、市政基础设施建设项目等. 4.政府性债务偿债及风险状况. 我县加大偿债资金安排力度,避免偿债风险.按照县政府的部署,通过统筹安排年初一般公共预算、基金预算、国资经营收益预 算,结合财政专项资金整合、盘活财政存量和统筹历年结余结转,以及当年各项收入的超收安排等,优先考虑偿还到期政府债务.重点 做好深茂铁路沿线土地规划,加强规划管理和土地价值提升,按照 应收尽收、规划调整、低值提升 的原则,通过土地升值提高我县 偿债能力. 为构建县、镇两级政府债务风险防控体系,我县编制了《阳西县政府性债务风险应急预案(试行)》,政府债务风险评价指标表现 良好,反映了当前我县政府债务风险指标总体可控.截至2015年底,我县一般债务率为7.42%、专项债务率为47.51%,均低于财政部拟定 警戒线.在严格限制各单位、部门举债的基础上加之2015年发行置换债券、偿还到期债务、消化逾期债务等因素,一般债务率和专项债 务率更低于2014年. 1. 三公 经费的构成: 因公出国(境)经费指县直行政单位、事业单位工作人员公务出国(境)的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出. 公务用车购置及运行维护费指县直行政单位、事业单位公务用车购置费、公务用车租用费、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等支 出.公务接待费指县直行政单位、事业单位按规定开支的各类公务接待(外宾接待)费用. 2.2016年 三公 经费变动情况: 2016年 三公 经费比上年减少361万元,其中:因公出国(境)支出增加4万元,公务用车购置及运行维护支出减少246万元(公务 用车购置减少59万元,公务用车运行维护费减少187万元),公务接待费支出减少119万元. 变动原因:一是因公出国(境)支出9万元,比上年预算增加4万元,主要原因是根据政策的有关要求,部分单位增加了出国任务, 引起了因公出国(境)支出的增加;