PDF《中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）》

1 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙) 关于九州通医药集团股份有限公司

2018 年年度报告 事后审核问询函的回复 众环专字(2019)011427 号 上海证券交易所: 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称 年审会计师 或 本所 )于2019 年5月17 日收到上海证券交易所(以下简称 贵部 )发出的《关于对九州通医药集 团股份有限公司

2018 年年度报告的事后审核问询函》,贵部要求本所对九州通医药集团股 份有限公司(以下简称 公司 )2018 年年度报告的相关问题发表核查意见,在结合年度 审计和本次核查后,现将核查事项回复如下:

一、关于货币资金相关情况 年报显示,报告期末公司货币资金余额 127.

00 亿元,长期借款、短期借款、应付债券 余额合计 118.76 亿元;

报告期内财务费用 8.67 亿元,占归母净利润的 64.65%.请公司补 充披露:请年审会计师对问题 1-3 逐项发表意见. 问题

1、上述货币资金是否存在限制性安排或其他潜在限制性安排,并具体说明相关限 制情况. 公司回复: (1)截止

2018 年12 月31 日,公司货币资金明细情况如下: 单位:人民币万元 项目 期末余额 是否受限 库存现金 1,711.72 否 银行存款 514,599.19 否 其他货币资金-承兑保证金 514,136.30 是 其他货币资金-信用证保证金 4,043.00 是 其他货币资金-贷款保证金 300.00 是 其他货币资金-保函保证金 95.50 是2项目 期末余额 是否受限 其他货币资金-定期存款 233,900.00 否 其他货币资金-POS 刷卡在途资金 851.73 否 其他货币资金-存放第三方支付平台 314.30 否 合计 1,269,951.74 注:存放第三方支付为公司电商业务存放在第三方支付平台的款项,如微信、支付宝.

2018 年末,除上述包括银行承兑保证金、信用证保证金、贷款保证金、保函保证金共 合计 518,574.81 万元受限外,公司不存在其他潜在限制性安排的货币资金. (2)截止

2018 年12 月31 日,公司

127 亿元银行存款及其他货币资金存放在银行账户 中,其中期末余额大于

500 万元的银行账户

262 户,合计 120.53 亿元,占期末货币资金总 额的 94.91%. 公司货币资金银行账户存放明细表 单位:人民币万元 序号项目 银行名称 期末银行账户余 额 占货币资金总额比例 94.91% 合计 1,205,276.44

1 银行存款-活期存款 浙商银行武汉分行营业部 90,064.27

2 银行存款-活期存款 盛京银行鞍山胜利支行 29,409.68

3 银行存款-活期存款 平安银行太原分行营业部 25,665.08

4 银行存款-活期存款 汉口银行龙阳大道支行 23,128.61

5 银行存款-活期存款 工商银行应城营业部 21,059.97

6 银行存款-活期存款 平安银行武汉南湖支行 20,589.12

7 银行存款-活期存款 中信银行王家墩支行 20,556.14

8 银行存款-活期存款 农业银江汉二桥分理处 20,063.42

9 银行存款-活期存款 民生银行上海浦东支行 12,314.11

10 银行存款-活期存款 平安银行郑州分行 10,056.50

11 银行存款-活期存款 洛阳银行经三路支行 10,051.33

12 银行存款-活期存款 交通银行上海青浦支行 9,004.54

3 序号项目 银行名称 期末银行账户余 额13 银行存款-活期存款 浙商银行西安分行营业部 8,500.38

14 银行存款-活期存款 兴业银行武汉汉口支行 6,299.24

15 银行存款-活期存款 建设银行武汉郭茨口支行 6,227.04