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黯黯 吐鲁番火焰山旅游股份公司 控股股东及其他关联方占用 资金情况的专项审计说明

2016 年度 " 、 、 黯黯

1 1800去豆1言会计师事务所(特殊普通合伙) BDO CHINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLlC ACCOUNTANTS LLP 关于对吐鲁番火焰山旅游股份公司 控股股东、实际控制人及其关联方 资金占用情况的专项审计说明 信会师报字 [2017] 第ZA1l494 号 吐鲁番火焰山旅游股份公司全体股东: 我们审计了后附的吐鲁番火焰山旅游股份公司(以下简称"贵公 司")

2016 年度控股股东、实际控制人及其关联方资金占用情况汇总 表(以下简称"汇总表勺.

该汇总表己 fH贵公司管理层按照监管机构 的有关规定编制以满足监管要求.

一、管理层对汇总表的责任 管理层负责按照全国中小企业股份转让系统有限责任公司印发 的《关于做好挂牌公司、两网公司及退 T!T 公司

2015 年年度报告披露 相关工作的通知)) (股转系统公告 (2015)

107 号)及其他相关规定 编制汇总表以满足监管要求,并负责设计、执行和维护必要的内部控 制,以使汇总表不存在山于舞弊或错误导致的重大错报.

二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对汇总表发表专项审计 意见.我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.中 国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则, 计划和i执行审计工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证. 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关汇总表金额和披露的审 计证据.选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊 或错误导致的汇总表重大错报风险的评估.在进行风险评估时,注册 会计师考虑与汇总表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序, 但目的并非对内部控制的有效性发表意见.审计工作还包括评价管理 层选用会计政策的恰当性和作出会计估 d 的合理性,以及评价汇总表 的总体列报. '/J 出*计说 IIJJ 第1.yí 咱00去豆1 言会计师事务所(特殊普通合伙) BDO CHINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLlC ACCOUNTANTS LLP 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表专项审 计意见提供了基础.

三、专项审计意见 我们认为,贵公司

2016 年度控股股东、实际控制人及其关联方 资金占用情况汇总表的财务信息在所有重大方而按照监管机构的相 关规定编制以满足监管要求.

四、编制基础和本专项审计说明使用者、使用目的的限制 我们提醒汇总表使用者关注,汇总表是吐鲁番火焰山旅游股份公 司为满足全国中小企业股份转让系统有限责任公司等监管机构的要 求而编制的.因此,汇总表可能不适于其他用途.本专项审计说明仅 供吐鲁番火焰山旅游股份公司

2016 年年度报告披露之日的,不得用 作任何其他用埠.本段内容不影响己发表的专项审计意见. 中国 上海 时师机酷l 中国注册会计师:~料也隘结 二O一七年三月二十九日 专顷 .I;

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