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北京兴华会计师事务所有限责任公司 北京兴华会计师事务所有限责任公司 北京城建投资发展股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项意见 (2008)京会兴核字第 6-21 号 北京城建投资发展股份有限公司董事会: 我们接受委托, 根据中国注册会计师执业准则审计了北京城建投资发展股份有 限公司 (以下简称 "贵公司" )

2007 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表,

2007 年度的合并及母公司利润表、 合并及母公司股东权益变动表和合并及母公司现金流 量表以及财务报表附注(以下简称"财务报表" ) ,并于

2008 年4月1日签发了 " (2008)京会兴审字第 6-12 号"标准无保留意见的审计报告.

根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员共同颁布的 《关 于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求, 贵公司编制了后附的

2007 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表(以下 简称"资金占用情况表") . 编制和对外披露资金占用情况表并保证其真实性、 合法性及完整性是贵公司的 责任,我们对资金占用情况表所载资料与我们审计贵公司

2007 年度财务报表时所 复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对, 在所有重大方面没有 发现不一致.除了对贵公司实施于

2007 年财务报表审计时所执行的对关联交易的 相关审计程序外,我们未对资金占用情况表所载资料执行额外审计程序或其他程 北京兴华会计师事务所有限责任公司 序. 为更好地理解贵公司的控股股东及其他关联方资金占用情况, 后附的资金占用 情况表应与已审计的财务报表一并阅读. 本专项意见仅作为贵公司向监管部门披露控股股东及其他关联方资金占用情 况之用, 不适用于其他任何目的. 北京兴华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师:王全洲 中国・北京 中国注册会计师:陈新华 二八年四月一日 附表 单位:元 资金占用方类别 资金占用方名称 占用方与 上市公司的 关联关系 上市公司 核算的会计科目 2007年期初 占用资金余额 2007年度占用 累计发生金额 (不含占用资金利息) 2007年度 占用资金的利息 2007年度偿还 累计发生金额 2007年期末 占用资金余额 占用形成 的原因 占用性质 北京城建道桥工程有限公司 同一母公司 应收账款 102,993.00 102,993.00 生产经营 经营性往来 北京城建二建设工程有限公司 同一母公司 预付账款 1,011,828.00 1,011,828.00 生产经营 经营性往来 北京城建三建设工程有限公司 同一母公司 预付账款 9,401,652.97 1,280,171.00 10,681,823.97 生产经营 经营性往来 北京城建安装工程公司 同一母公司 预付账款 13,093,137.14 1,935,800.00 6,728,937.14 8,300,000.00 生产经营 经营性往来 北京城建锅炉管道安装工程公司 同一母公司 预付账款 5,500,000.00 7,757,609.00 11,888,746.00 1,368,863.00 生产经营 经营性往来 北京城建六建设工程有限公司 同一母公司 预付账款 14,342,134.64 7,000,000.00 21,342,134.64 生产经营 经营性往来 北京城建七建设工程有限公司 同一母公司 预付账款 35,574,362.00 35,574,362.00 - 生产经营 经营性往来 北京城建八建设工程有限公司 同一母公司 预付账款 28,486,054.54 7,500,000.00 35,986,054.54 - 生产经营 经营性往来 北京城建九建设工程有限公司 同一母公司 预付账款 2,989,070.88 30,072,866.00 24,126,183.88 8,935,753.00 生产经营 经营性往来 重庆燕城房地产开发有限公司 同一母公司 预付账款 79,360,905.52 3,184.00 79,364,089.52 生产经营 经营性往来 北京城建亚泰建设工程有限公司 同一母公司 预付账款 4,000,000.00 4,000,000.00 - 生产经营 经营性往来 北京城建一建设工程有限公司 同一母公司 其他应收款 1,223,916.04 1,223,916.04 生产经营 经营性往来 北京城建亚泰建设工程有限公司 同一母公司 其他应收款 519,425.92 300,000.00 819,425.92 生产经营 经营性往来 北京城建新创工程有限责任公司 同一母公司 其他应收款 15,460.00 15,460.00 生产经营 经营性往来 北京城建七建设工程有限公司 同一母公司 其他应收款 12,482.00 12,482.00 生产经营 经营性往来 北京城建二建设工程有限公司 同一母公司 其他应收款 15,237.00 15,237.00 生产经营 经营性往来 北京城建五建设工程有限公司 同一母公司 其他应收款 586,340.68 586,340.68 生产经营 经营性往来 北京城建安装工程公司 同一母公司 其他应收款 36,200.00 27,000.00 63,200.00 生产经营 经营性往来 小计196,271,200.33 55,876,630.00 - 118,304,283.56 133,843,546.77 北京腾宇拆迁有限责任公司 子公司的联营公司 预付账款 1,194,107.00 4,400,000.00 5,594,107.00 生产经营 经营性往来 北京天银地热开发有限责任公司 子公司的联营公司 其他应收款、应收利息 8,000,000.00 400,000.00 8,400,000.00 借款及利息 非经营性占用 北京城建中稷实业发展有限责任公司 本公司的联营公司 其他应收款 63,081,816.25 311,130,155.16 8,440,827.50 61,000,000.00 321,652,798.91 借款及利息 非经营性占用 小计72,275,923.25 315,530,155.16 8,840,827.50 61,000,000.00 335,646,905.91 关联自然人 及其控制的法人 小计其他关联人 及其附属企业 小计总计268,547,123.58 371,406,785.16 8,840,827.50 179,304,283.56 469,490,452.68 上市公司名称:北京城建投资发展股份有限公司 上市公司2007年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 上市公司 及其子公司 的参股企业 控股股东(实际控制 人)及其附属企业