PDF《兴业证券股份有限公司 关于成都摩奇卡卡科技有限责任公司 ...》

2016 年、2017 年、2018 年、2019 年任一年末当年累 计实际净利润低于当年累计承诺净利润,范平、邱晓霞、付鹏按照以下方式进行 补偿:

1、股份补偿 当年应补偿股份数= (截至当期期末累计承诺净利润-截至当期期末累计实 际净利润) ÷ 业绩承诺期内各年的承诺净利润总和* 标的资产交易价格 (即88,000 万元)* 50%÷ 协议大宗交易成交价格-已补偿股份数量. 如上市公司在业绩承诺期内实施现金分配, 现金分配的部分应相应返还至上 市公司指定账户内.计算公式为:返还金额=每股已分配现金股利* 当年应补偿 股份数. 在各年计算的应补偿股份数小于或等于

0 时,按0取值,即已经补偿的股份 不冲回. 范平、邱晓霞、付鹏持有上市公司股份不足以履行股份补偿义务的,经上市 公司同意,不足部分以现金方式补偿,补偿义务人在收到上市公司通知后的三十 日内支付给上市公司. 以上所补偿的股份由上市公司以

1 元总价回购并予以注销. 若上市公司上述 应补偿股份回购并注销事宜未获得股东大会审议通过或因未获得相关债权人同 意等原因而无法实施的, 则摩奇卡卡补偿义务人应在上述情形发生后的

2 个月内, 将该等股份按照该次补偿的股权登记日登记在册的上市公司其他股东各自所持 上市公司股份占上市公司其他股东所持全部上市公司股份的比例赠送给上市公 司其他股东.

2、现金补偿 当年应补偿现金金额= (截至当期期末累计承诺净利润数额-截至当期期末 累计实际净利润数额)÷ 补偿期限内的承诺净利润总和* 标的资产交易价格(即88,000 万元)* 50%-已补偿现金. 发生现金补偿时,则应先自上市公司需向范平、邱晓霞、付鹏支付的当期应 付交易价款中扣减, 扣减后仍剩余的交易价款对价再支付给范平、 邱晓霞、 付鹏;

扣减不足的,由范平、邱晓霞、付鹏以现金补足. 各年计算的应补偿现金数小于或等于

0 时,按0计算,即已补偿的金额不冲 回.

3、资产减值补偿 利润承诺年度期限届满后, 上市公司聘请具有证券从业资格的会计师事务所 对标的资产进行减值测试并出具《减值测试报告》 (应在利润承诺期最后一个年 度《专项审核报告》出具之日起一个月内出具) ,上市公司于标的资产减值测试 报告出具日后

30 日内确认并通知摩奇卡卡补偿义务人是否需要进行资产减值补 偿及需要补偿的金额,摩奇卡卡补偿义务人应在接到通知后

30 日内履行相应的 补偿义务. 经减值测试,如标的资产期末减值额>

已补偿现金总额,摩奇卡卡补偿义务 人应另行对上市公司进行补偿: 应补偿金额=期末减值额-在业绩承诺期内因实际净利润不足承诺净利润 已支付的补偿额. 摩奇卡卡补偿义务人应首先以 50%股份和 50%现金结合的方式向上市公司 补偿期末减值额与已补偿金额之间的差额部分. (1)股份补偿 应补偿股份数的计算方式为: 补偿股份数=应补偿金额* 50%÷ 协议大宗交易 成交价格. 如上市公司在业绩承诺期内实施转增或送股分配的, 则补偿股份数相应调整 为:按前项所述公式计算的补偿股份数* (1+转增或送股比例) . 如上市公司在业绩承诺期内实施现金分配, 则现金分配的部分应返还至上市 公司指定账户内.计算公式为:返还金额=每股已分配现金股利* 补偿股份数. 范平、邱晓霞、付鹏持有上市公司股份不足以履行股份补偿义务的,经上市 公司同意,不足部分以现金方式补偿,补偿义务人在收到上市公司通知后的三十 日内支付给上市公司. 以上所补偿的股份由上市公司以