PDF《2009 年度财务报告 一、审计报告》

阿城继电器股份有限公司

2009 年年度报告

1 2009 年度财务报告

一、审计报告 中瑞岳华会计师事务所有限公司为本公司出具了带强调事项的无保留意见审计报告.

审计报告正文 中瑞岳华审字[2010]第04619 号 阿城继电器股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的阿城继电器股份有限公司(以下简称 阿继股份公司 )财务报表, 包括

2009 年12 月31 日的合并及母公司的资产负债表,2009 年度的合并及母公司的利润 表、现金流量表、所有者权益变动表以及财务报表附注.

(一)管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是阿继股份公司管理层的责任.这种责任包 括: (1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞 弊或错误而导致的重大错报;

(2)选择和运用恰当的会计政策;

(3)作出合理的会计估计.

(二)注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见.我们按照中国注册 会计师审计准则的规定执行了审计工作.中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德 规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证. 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据.选择的审 计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的 评估.在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计 程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见.审计工作还包括评价管理层选用会计政 策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报. 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础.

(三)审计意见 我们认为,阿继股份公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方 面公允反映了阿继股份公司

2009 年12 月31 日的合并及母公司财务状况、以及

2009 年度 的合并及母公司经营成果和现金流量.

(四)强调事项 我们提醒财务报表使用者关注财务报表附注十

四、

3 其他重要事项说明所述的阿继 阿城继电器股份有限公司

2009 年年度报告

2 股份公司

2008 年、

2009 年度连续发生亏损且

2009 年12 月31 日流动负债高于流动资产的 状况及阿继股份公司拟采取的措施.本段内容不影响已发表的审计意见. 中瑞岳华会计师事务所有限公司 中国北京 中国注册会计师: 中国注册会计师:

2009 年4月15 日

二、会计报表

1、资产负债表 编制单位:阿城继电器股份有限公司

2009 年12 月31 日 单位:元 期末余额 年初余额 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 12,766,097.36 11,680,708.50 35,085,827.32 32,385,886.48 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 4,168,700.00 3,838,700.00 1,339,696.70 1,199,696.70 应收账款 73,554,348.91 65,261,771.11 66,299,228.81 53,461,398.97 预付款项 21,625,139.25 25,517,391.95 42,819,337.25 43,146,205.59 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 17,177,845.55 19,431,074.25 15,420,523.47 15,912,609.63 买入返售金融资产 存货 46,499,839.04 35,062,718.52 45,333,969.77 35,060,117.69 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 175,791,970.11 160,792,364.33 206,298,583.32 181,165,915.06 非流动资产: 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,809,534.41 41,022,716.41 1,809,534.41 36,122,716.41 投资性房地产 固定资产 145,579,210.51 139,160,029.50 157,100,467.96 149,437,669.45 在建工程 500,000.00 500,000.00 1,938,826.70 1,938,826.70 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 16,753,979.41 16,116,479.41 17,629,029.37 16,541,529.37 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 164,642,724.33 196,799,225.32 178,477,858.44 204,040,741.93 资产总计 340,434,694.44 357,591,589.65 384,776,441.76 385,206,656.99 阿城继电器股份有限公司