PDF《本报告依据中国资产评估准则编制》

九、 本资产评估机构出具的资产评估报告中的分析、 判断和结论受资 产评估报告中假设和限制条件的限制,资产评估报告使用人应当充分关注 资产评估报告中载明的评估结论成立的假设前提、资产评估报告特别事项 说明和使用限制条件,并考虑其对评估结论的影响. 东风汽车零部件(集团)有限公司资产评估报告书 通信地址:北京市东城区朝阳门北大街

8 号富华大厦 A 座13 层3邮政编码:100027

电话:(010)58383636 传真:(010)65547182 东风电子科技股份有限公司拟吸收合并东风汽车零部件(集团)有限公司项目资产评估报告书 中和评报字(2018)第BJV1060 号摘要中和资产评估有限公司(以下简称 本资产评估机构 )接受东风电子科 技股份有限公司、东风汽车零部件(集团)有限公司的委托,按照法律、行 政法规和资产评估准则的规定,坚持独立、客观和公正的原则,按照必要的 评估程序, 对东风电子科技股份有限公司拟吸收合并东风汽车零部件 (集团) 有限公司涉及的东风汽车零部件(集团)有限公司的股东全部权益在评估基准 日的市场价值进行了评估.现将评估报告摘要如下: 评估目的:因东风电子科技股份有限公司拟吸收合并东风汽车零部件 (集团)有限公司事宜,需要对东风汽车零部件(集团)有限公司的股东全 部权益进行评估,以确定其在评估基准日

2018 年10 月31 日的价值,为该 经济行为提供价值参考依据. 评估对象:东风汽车零部件(集团)有限公司的股东全部权益价值. 评估范围: 东风汽车零部件 (集团) 有限公司的全部资产及相关负债. 评估基准日:2018 年10 月31 日 价值类型:市场价值 评估方法:收益法、市场法 评估结论: 根据本项目的具体情况, 选取收益法结果作为本次评估结论. 东风汽车零部件 (集团) 有限公司本次评估的资产总额 663,528.67 万元, 负债总额 324,926.25 万元,股东权益 338,602.41 万元.经收益法评估,东风 东风汽车零部件(集团)有限公司资产评估报告书 通信地址:北京市东城区朝阳门北大街

8 号富华大厦 A 座13 层4邮政编码:100027

电话:(010)58383636 传真:(010)65547182 汽车零部件(集团)有限公司的股东全部权益价值为 474,319.86 万元,较股 东权益 338,602.41 万元增值额为 135,717.45 万元,增值率为 40.08%. 与模拟合并报表相比,东风汽车零部件(集团)有限公司(合并)资产 总额 1,396,048.88 万元, 负债总额 887,216.54 万元, 股东权益 508,832.34 万元, 归母股东权益 351,982.44 万元.经收益法评估,东风汽车零部件(集团)有 限公司的股东全部权益价值为 474,319.86 万元,较归母股东权益 351,982.44 万元增值额为 122,337.42 万元,增值率为 34.76%. 评估结论的使用有效期: 自评估基准日2018 年10月31日起一年有效. 重大特别事项:

1、本次吸收合并发行股份的定价基准日为东风科技审议本次吸收合并 事项的首次董事会决议公告日(东风科技第七届董事会

2019 年第二次临时 会议决议公告日,2019 年2月1日) .本次吸收合并发行股份的发行价格为 本次吸收合并发行股份的定价基准日前

20 个交易日东风科技股票交易均价 的90%,即6.73 元/股.最终发行价格尚需经中国证监会核准. 若触发价格调整机制,东风科技董事会决定对本次吸收合并发行股份 的价格进行调整的, 则需要相应调整零部件集团持有的东风科技 65%股权的 评估结果. 以上内容摘自资产评估报告书正文,欲了解本评估业务的详细情况和 正确理解评估结论,应当阅读资产评估报告书正文. 东风汽车零部件(集团)有限公司资产评估报告书 通信地址:北京市东城区朝阳门北大街