PDF《湖南华菱钢铁股份有限公司》

湖南华菱钢铁股份有限公司 自2012 年1月1日至2012 年12 月31 日止年度财务报表 审计报告 毕马威华振沪审字第

1300846 号 湖南华菱钢铁股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的湖南华菱钢铁股份有限公司(以下简称 贵公司 )财务报表,包括2012 年12 月31 日的合并资产负债表和资产负债表,2012 年度的合并利润表和利润 表、合并现金流量表和现金流量表、合并股东权益变动表和股东权益变动表以及财务 报表附注.

一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按照中华 人民共和国财政部颁布的企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;

(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的 重大错报.

二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见.我们按照中国 注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.中国注册会计师审计准则要求我们遵守 中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错 报获取合理保证. 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据.选择 的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错 报风险的评估.在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关 的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见.审 计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价 财务报表的总体列报. 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础. 审计报告(续) 毕马威华振沪审字第

1300846 号

三、审计意见 我们认为,贵公司财务报表在所有重大方面按照中华人民共和国财政部颁布的企 业会计准则的规定编制,公允反映了贵公司

2012 年12 月31 日的合并财务状况和财务 状况以及

2012 年度的合并经营成果和经营成果及合并现金流量和现金流量. 毕马威华振会计师事务所 中国注册会计师 (特殊普通合伙) 徐海峰 中国 北京 刘莹

2013 年4月2日1湖南华菱钢铁股份有限公司 合并资产负债表

2012 年12 月31 日 (金额单位:人民币元) 资产附注

2012 年2011 年 负债和股东权益 附注

2012 年2011 年 流动资产: 流动负债: 货币资金 五-1 3,597,369,534.20 12,977,436,688.63 短期借款 五-22 23,662,501,214.83 26,544,086,366.96 交易性金融资产 五-2 159,263,140.00 145,234,770.00 应付短期债券 - - 应收票据 五-3 2,501,656,627.76 7,618,656,832.58 应付票据 五-23 4,465,989,955.67 11,643,775,271.91 应收账款 五-4 1,367,707,161.14 1,303,113,533.12 应付账款 五-24 5,000,883,360.16 5,877,241,424.82 预付款项 五-5 706,504,339.99 1,476,875,548.44 预收款项 五-25 2,443,997,568.93 2,680,823,646.37 应收利息 五-6 12,972,183.58 18,971,166.95 应付职工薪酬 五-26 332,883,546.88 325,417,886.88 应收股利 五-7 3,390,218.92 9,178,125.52 应交税费 五-27 297,018,457.14 161,864,213.42 其他应收款 五-8 119,858,225.58 486,452,033.51 应付利息 五-28 10,325,367.51 31,732,574.91 存货 五-9 8,381,940,509.61 11,323,627,740.16 应付股利 六-7 ⑧ 83,856,190.60 125,273,146.85 买入返售金融资产 - - 其他应付款 五-29 3,511,134,734.11 4,310,304,864.66 一年内到期的 非流动资产 2,854,456.72 - 卖出回购金融资产款 五-30 850,781,326.02 788,565,625.02 一年内到期的 发放贷款及垫款 五-11 626,666,916.86 765,563,035.01 吸收存款 五-31 767,136,131.69 1,208,978,661.94 其他流动资产 五-10 655,724,866.88 528,161,451.71 一年内到期的 非流动负债 五-32 5,330,600,000.00 6,616,977,851.47 流动资产合计 18,135,908,181.24 36,653,270,925.63 流动负债合计 46,757,107,853.54 60,315,041,535.21 非流动资产: 非流动负债: 发放贷款及垫款 五-11 40,000,000.00 100,000,000.00 长期借款 五-33 6,638,553,676.91 10,179,638,176.91 可供出售金融资产 五-12 45,553,404.30 446,111,380.85 应付债券 - - 持有至到期投资 - - 长期应付款 五-34 3,089,000.00 3,089,000.00 长期应收款 - - 预计负债 五-35 174,304,523.60 172,690,189.33 长期股权投资 五-13 358,959,657.39 265,970,585.62 递延所得税负债 五-19 3,537,523.48 4,549,963.66 投资性房地产 - - 其他非流动负债 五-36 375,121,350.00 109,279,000.00 固定资产 五-14 40,355,878,570.29 40,905,347,558.85 非流动负债合计 7,194,606,073.99 10,469,246,329.90 在建工程 五-15 2,674,023,153.37 3,538,276,021.75 负债合计 53,951,713,927.53 70,784,287,865.11 工程物资 五-16 34,127,152.03 31,275,966.19 固定资产清理 - - 股东权益: 生产型生物资产 - - 股本 五-37 3,015,650,025.00 3,015,650,025.00 油气资产 - - 资本公积 五-38 6,981,766,001.30 7,006,747,758.89 无形资产 五-17 3,902,387,624.36 3,908,434,524.90 减:库存股 - - 开发支出 - - 专项储备 五-39 - - 商誉 - - 盈余公积 五-40 838,031,493.70 836,161,573.48 长期待摊费用 五-18 7,704,458.60 - 未分配利润 五-41 -838,048,671.77 2,418,288,779.79 递延所得税资产 五-19 46,642,635.69 120,470,060.20 外币报表折算差额 -8,019,210.05 -7,536,369.08 其他非流动资产 五-20 36,969,660.62 - 归属于母公司 股东权益合计 9,989,379,638.18 13,269,311,768.08 少数股东权益 1,697,060,932.18 1,915,557,390.80 非流动资产合计 47,502,246,316.65 49,315,886,098.36 股东权益合计 11,686,440,570.36 15,184,869,158.88 资产总计 65,638,154,497.89 85,969,157,023.99 负债和股东权益总计 65,638,154,497.89 85,969,157,023.99 此财务报表已于