PDF《河北钢铁股份有限公司》

河北钢铁股份有限公司 中兴财光华审会字(2014)第05026 号目录审计报告 资产负债表 1-2 利润表

3 现金流量表

4 股东权益变动表 5-13 财务报表附注 14-108 审计报告 中兴财光华审会字(

2014 )第05026 号 河北钢铁股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的河北钢铁股份有限公司(以下简称河北钢铁公司)财务 报表,包括

2013 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表,2013 年度的合并及 母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及 财务报表附注.

一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是河北钢铁公司管理层的责任,这种责任包括: (1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;

(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的 重大错报.

二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见.我们按 照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.中国注册会计师审计准则 要求我们遵守职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重 大错报获取合理保证. 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证 据.选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的 财务报表重大错报风险的评估.在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报 表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内 部控制的有效性发表意见.审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性 和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报. 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了 基础.

三、审计意见 我们认为,河北钢铁公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规 定编制,公允反映了河北钢铁公司

2013 年12 月31 日的合并及母公司财务状况 以及

2013 年度的合并及母公司经营成果和现金流量. 中兴财光华会计师事务所 (特殊普通合伙) 中国・石家庄 中国注册会计师: 中国注册会计师: 二一四年四月二十八日 王凤岐 杨海龙

1 资产负债表 编制单位:河北钢铁股份有限公司 2013年12月31日 单位:人民币元 项目附注 期末余额 期初余额 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金

五、1 12,344,823,690.86 8,342,253,492.84 10,163,875,962.70 5,982,692,092.70 交易性金融资产 应收票据

五、2 9,126,079,494.37 8,387,003,474.16 10,124,277,701.15 9,703,124,773.26 应收账款

五、3 726,960,367.75 2,364,800,616.86 1,092,198,997.72 3,935,462,315.59 预付款项

五、4 4,804,993,570.87 3,824,638,369.19 4,909,853,624.97 4,178,732,717.25 应收利息

五、5 15,148,066.10 15,148,066.10 6,918,055.56 6,918,055.56 应收股利 65,016,000.00 65,016,000.00 587,115,000.00 其他应收款

五、6 489,629,818.91 2,204,348,134.43 637,338,954.93 1,747,140,441.10 存货

五、7 29,819,643,595.76 26,234,250,049.64 23,902,798,887.52 21,486,565,733.99 一年内到期的非流动资产 其他流动资产

五、8 2,089,839,247.39 1,967,713,712.48 2,081,321,492.94 1,899,624,878.34 流动资产合计 59,482,133,852.01 53,405,171,915.70 52,918,583,677.49 49,527,376,007.79 非流动资产: 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资