PDF《云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 审计报告》

1 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 审计报告 天职业字[2014]10582 号 云南祥云飞龙再生科技股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的云南祥云飞龙再生科技股份有限公司(以下简称 飞龙股份公司 )财务 报表,包括

2011 年12 月31 日、2012 年12 月31 日、2013 年12 月31 日、2014 年6月30 日的 资产负债表及合并资产负债表,

2011 年度、2012 年度、2013 年度、2014 年1-6 月的利润表及 合并利润表、 股东权益变动表及合并股东权益变动表和现金流量表及合并现金流量表以及财务报 表附注.

一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是飞龙股份公司管理层的责任,这种责任包括: (1)按照企业会计 准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;

(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使 财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报.

二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见. 我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审计工作. 中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道 德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证. 审计工作涉及实施审计程序, 以获取有关财务报表金额和披露的审计证据. 选择的审计程序 取决于注册会计师的判断, 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估. 在进行 风险评估时, 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制, 以设计恰当的审计程 序, 但目的并非对内部控制的有效性发表意见. 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当 性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报. 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础.

三、审计意见 我们认为, 飞龙股份公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制, 公允反映 了飞龙股份公司

2011 年12 月31 日、2012 年12 月31 日、2013 年12 月31 日、2014 年6月30 日的财务状况及合并财务状况、2011 年度、2012 年度、2013 年度、2014 年1-6 月的经营成果和 现金流量及合并经营成果和合并现金流量.

2

四、使用范围 本审计报告仅供云南祥云飞龙再生科技股份有限公司反向购买宁波圣莱达电器股份有限公 司股权事宜向中国证券监督管理委员会等监管机构报送申请文件使用,不得用作任何其他目的. 中国・北京 二一四年七月三十日 中国注册会计师: 李雪琴 中国注册会计师: 李雪明

3 合并资产负债表 编制单位:云南祥云飞龙再生科技股份有限公司 金额单位:元项目2014 年6月30 日2013 年12 月31 日2012 年12 月31 日2011 年12 月31 日 附注编号 流动资产 货币资金 1,236,907,433.29 1,415,976,796.51 1,384,832,719.26 242,033,555.93 八

(一) 结算备付金 - 拆出资金 - 交易性金融资产 - 应收票据 200,000.00 8,380,160.00 - 5,000,000.00 八

(二) 应收账款 236,256,383.99 6,808,280.87 121,808,308.34 113,920,629.62 八

(三) 预付款项 527,556,659.58 652,174,313.76 827,767,730.07 626,821,380.50 八

(四) 应收保费 - 应收分保账款 - 应收分保合同准备金 - 应收利息 7,429,468.13 应收股利 - 其他应收款 46,661,223.44 49,115,627.98 794,418,100.49 160,587,246.43 八