PDF《审计报告》

河北国华沧东发电有限责任公司 审计报告2008 年-2010 年1-6 月目录页次

一、审计报告1-

2

二、资产负债表3

三、利润表4

四、现金流量表5

五、股东权益变动表6-8

六、财务报表附注9-36 附件1: 中磊会计师事务所有限责任公司营业执照复印件附件2: 中磊会计师事务所有限责任公司证灰滴裥砜芍じ从〖郊3: 签字注册会计师资格证书复印件委托单位:河北建投能源投资股份有限公司审计单位:中磊会计师事务所有限责任公司联系

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zlcpa.com.cn 审计报告中磊审字【2010】第10037 号河北国华沧东发电有限责任公司全体股东:我们审计了后附的河北国华沧东发电有限责任公司(以下简称沧东发电公司)财务报表,包括2008 年12 月31 日、2009 年12 月31 日、2010 年6月30 日的资产负债表,2008 年度、2009 年度、2010 年1-6 月的利润表、股东权益变动表、现金流量表以及财务报表附注.

一、管理层对财务报表的责任按照《企业会计准则》(财政部2006 年2月15 日发布)的规定编制财务报表是沧东发电公司管理层的责任.这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以 使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;

(2) 选择和运用恰当的会计政策;

(3) 作出合理的会计估计.

二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见.我 们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.中 国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计 划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证.审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据.选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包 括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估.在 进行风险评估时,我 们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以 设计恰当的审计程序,但 目的并非对内部控制的有效性发表意见.审 计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以 及评价财务报表的总体列报.我们相信,我 们获取的审计证据是充分、适 当的,为 发表审计意见提供了基础.

三、审计意见我们认为,沧东发电公司财务报表已经按照《企业会计准则》(财政部2006 年2月15 日发布)的 规定编制,在 所有重大方面公允反映了沧东发电公司2008 年12 月31 日、2009 年12 月31 日、2010 年6月30 日的财务状况,以及2008 年度、2009 年度、2010 年1-6 月的经营成果和现金流量.资产负债表编制单位:河北国华沧东发电有限责任公司 金额单位:人民币元 资产附注2010 年6月30 日星期三

2009 年12 月31 日星期四

2008 年12 月31 日星期三 流动资产: 货币资金

四、

1 583,956.89 1,086,050.31 1,461,270.81 交易性金融资产 应收票据 应收账款

四、

2 601,747,349.85 497,726,261.18 100,628,469.30 预付款项 272,753.20 1,312,875.00 167,278.40 应收利息 应收股利 其他应收款

四、

3 23,951,567.28 22,026,083.12 25,861,270.24 存货

四、

4 92,868,961.10 83,340,188.35 67,428,628.56 一年内到期的非流 动资产 其他流动资产

四、

5 160,000,000.00 225,250,000.00 54,510,000.00 流动资产合计 879,424,588.32 830,741,457.96 250,056,917.31 非流动资产: 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 - - 5,135,000.00 投资性房地产 固定资产