PDF《截至二零一八年十二月三十一日止年度 全年业绩公告》

9 - 根愀刍峒谱荚虻39号计算的账面值,与二零一八年一月一日根愀鄄莆癖ǜ孀 则第9号报告计算的结余进行对账之结果如下: 香港会计准则第39号 计量 香港财务报告准则第9号 计量 类别 金额 分类 预期 信贷亏损 其他 金额 类别 附注 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 金融资产 现金及现金等值 L&

R3 122,004 C C C 122,004 AC4 应收贸易账款及应收票 (ii) L&

R 150,650 C (10,897) C 139,753 AC 包括在预付款项、按金及其他 应收款项的金融资产 L&

R 180,720 C (3,374) C 177,346 AC 应收合资企业款项 L&

R

202 C C C

202 AC 按公平值计入其他全面收入之 股本投资 不适用 C 99,932 C C 99,932 FVOCI1 (股本) 由:可供出售投资 (i) 99,932 C C 可供出售投资 AFS2 99,932 (99,932) C C C 不适用 至:按公平值计入其他全面 收入之股本投资 (i) (99,932) C C 透过损益按公平值列账之 金融资产 FVPL5 3,072 C C C 3,072 FVPL (强制性) 556,580 C (14,271) C 542,309 其他资产 合约资产 (ii) 564,030 C (117,674) C 446,356 递延税项资产 30,324 C 3,057 1,676 35,057 594,354 C (114,617) 1,676 481,413 金融负债 应付贸易账款及应付票 AC 381,705 C C C 381,705 AC 包括在其他应付账款和应计费 用的金融负债 AC 135,270 C C C 135,270 AC 应付联营公司款项 AC 18,644 C C C 18,644 AC 应付关联公司款项 AC 11,203 C C C 11,203 AC 计息银行借贷 AC 569,979 C C C 569,979 AC 1,116,801 C C C 1,116,801 其他负债 合约负债 (ii) 34,936 C C C 34,936 递延税项负债 75,725 C C C 75,725 110,661 C C C 110,661 -

10 -

1 FVOCI:按公平值计入其他全面收入之金融资产

2 AFS:可供出售投资

3 L&

R:贷款及应收款项

4 AC:以摊分成本计算的金融资产或金融负债

5 FVPL:透过损益按公平值列账之金融资产 附注: (i) 本集团已选择不可撤回地指定其若干先前可供出售股本投资为按公平值计入其 他全面收入之股本投资. (ii) 「香港会计准则第39号计量-金额」 一栏之应收贸易账款及应收票⒑显甲什 及合约负债总账面值,为就采纳香港财务报告准则第15号的调整后但於计量预 期信贷亏损前的金额.进一步有关就采纳香港财务报告准则第15号的调整的详 情载於附注2.2(c). 减值 下表为香港会计准则第39号下的年初减值拨备总额与香港财务报告准则第9........