PDF《浙江华尔特机电股份有限公司》

1 /

34 浙江华尔特机电股份有限公司 挂牌申请文件反馈意见之回复报告 主办券商 二一六年一月

2 /

34 浙江华尔特机电股份有限公司 挂牌申请文件反馈意见之回复报告 全国中小企业股份转让系统有限责任公司: 贵公司出具的 《关于浙江华尔特机电股份有限公司挂牌申请文件的反馈意见》 (以下称 反馈意见 )已于

2015 年1月18 日收悉.

感谢贵公司对浙江华尔特 机电股份有限公司全国中小企业股份转让系统挂牌申请文件的审核. 新时代证券 股份有限公司作为主办券商, 与浙江华尔特机电股份有限公司、 上海市锦天城律 师事务所、中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)本着勤勉尽责和诚实信用的 原则, 对反馈意见所列问题进行了认真讨论与逐项核查, 现回复如下, 请予审查.

3 /

34 说明

一、 如无特别说明, 本回复报告中的简称或名词释义与公开转让说明书中的 相同.

二、有关律师、会计师的核查情况及意见详见后附的补充法律意见书、会计 师的专项说明,本回复报告仅摘录律师、会计师发表的核查意见.

三、本回复报告中的字体代表以下含义: ? 黑体(不加粗) : 反馈意见所列问题 ? 宋体(不加粗) : 对反馈意见所列问题的回复 ? 楷体(加粗) : 对公开转让说明书(申报稿)的修改 ? 楷体(不加粗) : 对公开转让说明书(申报稿)的引用

四、 本回复报告中部分合计数与各加数直接相加之和在尾数上有差异,这些 差异是由四舍五入造成的.

4 /

34

一、公司特殊问题

1、

2013 年、

2014 年和

2015 年1-9 月, 公司出口收入占营业收入的 84.47%、 80.80%、89.04%.(1)请公司补充披露海外业务的开展情况,包括但不限于主 要出口国、主要客户情况、重大外销合同、海外销售模式、订单获取方式、定价 政策等,请公司在 税收优惠政策情况 部分补充披露出口退税等税收优惠(如 适用);

(2)请公司补充披露报告期内国内、国外的收入成本金额及占比,国内、 国外的毛利率差异, 对报告期内销售收入进一步按国别补充分类 (如适用) , 并对毛利率存在的较大差异进行分析说明;

(3)请公司补充披露出口地区的政 治经济政策、汇率变动对公司持续经营的具体影响,并将出口国家或地区政治、 经济环境变动对公司持续经营的影响作为风险因素披露;

(4)请公司补充披露 报告期内汇兑损失金额、 出口退税金额占当期净利润的比例,并请公司分析出口 退税政策变化对公司的影响;

(5)请申报会计师对外销收入的真实性、收入确 认的合理性及会计核算的合规性发表明确意见;

(6)请主办券商对上述问题进 行核查并发表意见. (1)请公司补充披露海外业务的开展情况,包括但不限于主要出口国、主 要客户情况、重大外销合同、海外销售模式、订单获取方式、定价政策等,请公 司在 税收优惠政策情况 部分补充披露出口退税等税收优惠(如适用) . 回复:

1、主要出口国家和地区 公司产品广泛出口到世界各国,客户遍及全球

30 多个国家和地区.其中, 欧洲是公司最主要的出口地区, 出口金额排前列的国家主要是意大利、 以色列、 波兰、突尼斯、葡萄牙、巴西、德国、摩洛哥等.

2015 年1-9 月、2014 年度、2013 年度外销收入主要出口国家统计如下: 国家

2015 年1-9 月2014 年度

2013 年度 意大利 7,625,450.37 7,161,443.29 5,958,031.69 以色列 6,019,193.95 6,838,585.77 8,351,910.72 波兰 5,337,918.68 7,014,834.00 7,746,851.88 突尼斯 2,392,346.84 1,897,411.30 1,072,751.77 葡萄牙 1,484,390.28 3,942,568.02 3,027,082.33 巴西 1,349,032.70 1,101,475.40 1,755,755.41

5 /

34 国家

2015 年1-9 月2014 年度

2013 年度 德国 1,097,999.21 1,054,164.94 968,974.13 摩洛哥 910,434.23 4,144,264.42 5,708,081.56 其他国家和地区 2,693,395.57 3,058,554.61 3,710,932.33 合计 28,910,161.83 36,213,301.75 38,300,371.82 上述楷体加粗内容已在公开转让说明书

第二节 公司业务 之

七、公司 出口业务情况 之

(一)公司出口业务开展情况 之

1、主要出口国家和地区 中补充披露.

2、主要海外客户

2015 年1-9 月、2014 年度、2013 年度外销收入前五名主要客户统计如下: 年度 序号客户名称 销售收入(元) 占公司全部 营业收入的 比例(%)

2015 年1-9 月1APRIMATIC(URMET)S.P.A. 6,541,071.09 20.49%

2 Synchro(Kinetic)Ltd 6,019,193.95 18.85%

3 ALUPROF Spolka Akcyjna 2,968,045.14 9.30%

4 Ayhem Aluminium Plus 2,392,346.84 7.49%

5 Przedsiebiorstwo Informatyczno-Elektroniczne Inel 2,369,873.54 7.42% 合计 20,290,530.56 63.55%

2014 年度

1 Synchro(Kinetic)Ltd 7,478,847.96 16.69%

2 APRIMATIC(URMET)S.P.A. 5,343,891.60 11.92%

3 ALUPROF Spolka Akcyjna 4,169,260.62 9.30%

4 Electrocelos - Sistemas Automatizados e Comunica??es de Barcelos, S.A. 3,374,343.95 7.53%

5 STE ATLAS 3,092,527.81 6.90% 合计 23,458,871.94 52.34%

2013 年度

1 Synchro(Kinetic)Ltd 7,699,105.20 16.98%

2 APRIMATIC(URMET)S.P.A. 4,016,099.69 8.86%

3 ALUPROF Spolka Akcyjna 3,540,087.85 7.81%

4 Przedsiebiorstwo Informatyczno-Elektroniczne Inel 3,471,831.98 7.66%

5 FISE-FECHOPLAST 1,755,755.41 3.87% 合计 20,482,880.13 45.18%

6 /

34 上述楷体加粗内容已在公开转让说明书

第二节 公司业务 之

七、公司 出口业务情况 之

(一)公司出口业务开展情况 之

2、主要海外客户 中补 充披露.公司整体营业收入前五名中除斯凯孚驱动加维(平湖)有限公司外,其 余均为外销客户,前五名客户统计已在公开转让说明书

第二节 公司业务 之

四、公司生产经营情况 之

(二)主要客户情况 中进行了披露.

3、重大外销合同 相对于公司的年销售收入,公司单个的订单销售额都不太大.公司重大海 外销售合同情况如下(金额在10万美元或8万欧元以上的销售合同) : 序号 合同对象 合同内容 合同签订日期 是否履 行完毕 合同金额 备注

1 STE Ayhem 管状电机 2013.06.21 履行 完毕 157,000.00 美元 ―

2 APRIMATIC (URMET) 管状电机 2015.04.17 履行 完毕 155,942.00 欧元 ―

3 STE Ayhem 管状电机 2014.06.16 履行 完毕 152,000.00 美元 ―

4 STE Ayhem 管状电机 2015.04.21 履行 完毕 152,000.00 美元 ―

5 APRIMATIC (URMET) 管状电机 2015.04.09 履行 完毕 140,932.00 欧元 ―

6 SINCRO (Synchro) 管状电机、 门窗配件 2014.10.20 履行 完毕 136,578.56 美元 ―

7 SINCRO (Synchro ) 管状电机、 门窗配件 2014.05.24 履行 完毕 133,708.00 美元 ―

8 SINCRO (Synchro ) 管状电机、 门窗配件 2014.12.08 履行 完毕 131,025.88 美元 ―

9 SINCRO (Synchro ) 管状电机、 门窗配件 2014.05.05 履行 完毕 117,151.00 美元 ―

10 AUTOMATOPORTA S (ELECTROCELOS ) 管状电机 2013.10.18 履行 完毕 123,085.40 美元 ―

11 ALUPROF 管状电机 2014.12.02 履行 完毕 116,239.00 美元 ―

7 /

34 序号 合同对象 合同内容 合同签订日期 是否履 行完毕 合同金额 备注

12 PROMOLAR,LDA 管状电机 2013.08.29 履行 完毕 114,520.60 美元 ―

13 ALUPROF 管状电机 2013.06.04 履行 完毕 114,350.00 美元 ―

14 ALUPROF 管状电机 2014.05.06 履行 完毕 112,939.50 美元 ―

15 ALUPROF 管状电机 2014.12.24 履行 完毕 112,079.00 美元 ―

16 ALUPROF 管状电机 2014.10.28 履行 完毕 111,929.00 美元 ―

17 ALUPROF 管状电机 2014.02.08 履行 完毕 110,900.00 美元 ―

18 ALUPROF 管状电机 2013.11.30 履行 完毕 110,900.00 美元 ―

19 ALUPROF 管状电机 2014.07.31 履行 完毕 110,799.00 美元 ―

20 SINCRO (Synchro) 管状电机、 门窗配件 2014.08.01 履行 完毕 110,767.42 美元 ―

21 SINCRO (Synchro) 管状电机、 门窗配件 2013.10.24 履行 完毕 109,999.00 美元 ―

22 ALUPROF 管状电机 2013.10.09 履行 完毕 109,650.00 美元 ―

23 ALUPROF 管状电机 2013.08.14 履行 完毕 109,650.00 美元 ―

24 SINCRO (Synchro) 管状电机、 门窗配件 2013.06.29 履行 完毕 109,355.00 美元 ―

25 SINCRO (Synchro) 管状电机、 门窗配件 2013.07.29 履行 完毕 108,975.00 美元 ―

26 STE Ayhem 管状机电 2013.07.08 履行 完毕 106,608.20 美元 ―

27 SINCRO (Synchro) 管状电机、 门窗配件 2013.11.01 履行 完毕 106,503.00 美元 ―

8 /

34 序号 合同对象 合同内容 合同签订日期 是否履 行完毕 合同金额 备注

28 SINCRO (Synchro) 管状电机、 门窗配件 2013.12.06 履行 完毕 106,269.00 美元 ―

29 SINCRO (Synchro) 管状电机、 门窗配件 2013.09.27 履行 完毕 106,230.00 美元 ―

30 SINCRO (Synchro) 管状电机、 门窗配件 2015.01.08 履行 完毕 102,301.00 美元 ―

31 ALUPROF 管状电机 2015.03.07 履行 完毕 110,339.00 美元 ―

32 STE Ayhem 管状机电 2013.07.08 履行 完毕 106,608.20 美元 ―

33 SINCRO (Synchro) 管状电机、 门窗配件 2013.11.01 履行 完毕 106,503.00 美元 ―

34 SINCRO (Synchro) 管状电机、 门窗配件 2013.12.06 履行 完毕 106,269.00 美元 ―

35 SINCRO (Synchro) 管状电机、 门窗配件 2013.09.27 履行 完毕 106,230.00 美元 ―

36 SINCRO (Synchro) 管状电机、 门窗配件 2015.01.08 履行 完毕 102,301.00 美元 ―

37 ALUPROF 管状电机 2015.03.07 履行 完毕 110,339.00 美元 ― 上述楷体加粗内容已在公开转让说明书详见公开转让说明书

第二节 公司 业务 之

七、公司出口业务情况 之

(一)公司出口业务开展情况 之

3、 重大外销合同 中补充披露.

4、海外销售模式 公司对境外客户主要采取直销的方式,客户以订单形式确认购买产品的型 号、数量与金额,并预付部分货款以保证公司生产,在公司产品装船出口后, 客户将其余的货款付清.公司与海外客户一般以美元或者欧元计价,付款方式 以电汇为主,部分客户使用托收或信用证. 公司提高自身产品的质量,在维护好公司在海外的几大核心客户的同时, 将公司的产品逐步在海外地区不断进行开拓,并建立了比较完善的销售及售后 服务体系.此外,公司还建立了完善的售后服务制度,设立了工程部,负责技

9 /

34 术服务,根据客户的质量反馈意见进行技术分析,并提出解决方案. 公司海外销售模式的说明详见公开转让说明书

第二节 公司业务 之

五、 公司商业模式 之

(三)公司的销售模式 之

2、境外销售 . 上述楷体加粗内容已在公开转让说明书详见公开转让说明书

第二节 公司 业务 之

七、公司出口业务情况 之

(一)公司出口业务开展情况 之

4、 海外销售模式 中补充披露.

5、订单获取方式 公司海外业务的订单主要通过参加国际行业展会、老客户转介绍及网络宣 传获得的.公司首先向有意向的客户提供公司产品样品,让客户测试产品的各 项性能,待客户检验合格后,双方就交易条件进行洽谈,最终确定交易方式. 上述楷体加粗内容已在公开转让说明书

第二节 公司业务 之

七、公司 出口业务情况 之

(一)公司出口业务开展情况 之

5、订单获取方式 中补 充披露.

6、定价政策 公司产品定价先由生产部门确定生产产品的成本总价,再由销售部、财务 部协商制定,定价依据包括:①该产品的原材料、人工费用及能耗等多项成本 因素.②参考相关产品目前的市场价格,客户购买产品的意愿及竞争对手的价 格定价.公司相关部门在上述定价依据的基础上与客户协商确定最终的产品价 格. 上述楷体加粗内容已在公开转让说明书

第二节 公司业务 之

七、公司 出口业务情况 之

(一)公司出口业务开展情况 之

6、定价政策 中补充披 露.

7、出口退税等税收优惠 公司按销售商品或提供劳务的增值额计缴增值税,内销产品的增值税税率 为17%,出口产品享受出口退税优惠,具体优惠税率如下表所示: 产品类别 计税基础 税率 退税率 (85014000)单相交流电动机 销售收入 17% 17% 上述楷体加粗内容已在公开转让说明书中

第四节 公司财务 之

三、报 告期内主要会计数据和财务指标的重大变化及说明 之

(七)主要税项及享受 的主要财政税收优惠政策 之

2、税收优惠政策 中补充披露.

10 /

34 (2)请公司补充披露报告期内国内、国外的收入成本金额及占比,国内、 国外的毛利率差异,对报告期内销售收入进一步按国别补充分类(如适用) ,并 ................