PDF《审计报告》

2011 年年度报告

0 中准会计师事务所有限公司 Zonzun Certified Public Accountants Co.

, Ltd. 审计报告中准审字[2012]1026 号 吉林化纤股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的吉林化纤股份有限公司财务报表, 包括

2011 年12 月31 日的合并及母 公司资产负债表,2011 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公 司股东权益变动表以及财务报表附注.

一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是吉林化纤股份有限公司的管理层的责任,这种责任包括: (1) 按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;

(2)设计、执行和维护必要 的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报.

二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见.我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作.中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计 职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证. 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据.选择的审计 程序取决于注册会计师的判断, 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估. 在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰 当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见.审计工作还包括评价管理层选用 会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报. 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础.

三、审计意见

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1 我们认为,吉林化纤股份有限公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编 制, 公允反映了吉林化纤股份有限公司

2011 年12 月31 日的合并及母公司财务状况以及

2011 年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量. 中准会计师事务所有限公司 中国注册会计师:支力 中国注册会计师:韩波 中国・北京 二零一二年二月二十二日 主题词:A 类业务 吉林化纤

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2 合并资产负债表 编制单位:吉林化纤股份有限公司

2011 年12 月31 日 单位:人民币元 资产附注期末余额 期初余额 负债和股东 权益 附注期末余额 期初余额 流动资产: 流动负债: 货币资金 五-1 321,194,938.16 316,244,682.21 短期借款 五-16 1,007,480,000.00 687,680,000.00 结算备付 金 向中央银 行借款 交易性金 融资产 吸收存款 及同业存放 拆出资金 拆入资金 应收票据 五-2 85,179,431.41 69,723,202.82 交易性金 融负债 应收账款 五-3 108,300,992.33 90,506,924.85 应付票据 五-17 326,019,600.00 338,000,000.00 预付款项 五-4 88,801,061.27 117,825,559.40 应付账款 五-18 393,905,940.47 393,629,542.63 应收保费 预收款项 五-19 105,494,410.19 49,088,694.37 应收分保 账款 卖出回购 金融资产款 应收分保 合同准备金 应付手续 费及佣金 应收利息 应付职工 薪酬 五-20 45,227,299.15 41,959,406.05 应收股利 应交税费 五-21 -34,024,139.73 -9,642,218.92 其他应收 款五-5 35,667,326.48 19,226,332.05 应付利息 买入返售 金融资产 应付股利 五-22 4,567,144.91 4,567,144.91 存货 五-6 418,865,037.69 447,506,282.77 其他应付 款五-23 218,346,762.50 85,179,954.65 一年内到 期的非流动 资产 应付分保 账款 其他流动 资产 保险合同 准备金 流动资产合 计1,058,008,787.34 1,061,032,984.10 代理买卖 证券款 代理承销