PDF《关于四川泰瑞创通讯技术股份有限公司》

关于四川泰瑞创通讯技术股份有限公司 挂牌申请文件反馈意见的回复 主办券商 二一五年十二月 关于四川泰瑞创通讯技术股份有限公司 挂牌申请文件反馈意见的回复 全国中小企业股份转让系统有限责任公司: 反馈意见收悉.

在收悉《关于四川泰瑞创通讯技术股份有限公司挂牌申请文 件的第一次反馈意见》(以下简称 《反馈意见》 )后,山西证券股份有限公 司(简称 山西证券 )会同四川泰瑞创通讯技术股份有限公司(简称 公司 或 泰瑞创 ) 与国浩律师 (成都)事务所、天健会计师事务所(特殊普通合伙) 等中介机构,就《反馈意见》中提出的问题,逐一进行落实,在此基础上,国浩 律师(成都)事务所出具了《国浩律师(成都)事务所关于四川泰瑞创通讯技术 股份有限公司股票进入全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的补充法律 意见书

(一)》,天健会计师事务所(特殊普通合伙)出具了《关于四川泰瑞创 通讯技术股份有限公司挂牌申请文件的第一次反馈意见中有关财务事项的专项 说明》.现将反馈意见的落实和修改情况逐条回复如下. 释义在本回复意见中,除非另有所指,下列词语具有如下含义: 公司、泰瑞创 指 四川泰瑞创通讯技术股份有限公司 山西证券 指 山西证券股份有限公司 公开转让说明书 指 《四川泰瑞创通讯技术股份有限公司公开转让说明书》 【公司 回复】 指 以下文字为公司关于反馈意见相关事项的回复文字,不在 公开转让说明书中披露 【山西证券 回复】 指 以下文字为山西证券关于反馈意见相关事项的回复文字, 不在公开转让说明书中披露 【律师 回复】 指 以下文字为国浩律师(成都)事务所关于反馈意见相关事 项的回复文字,不在公开转让说明书中披露 【会计师 回复】 指 以下文字为天健会计师事务所(特殊普通合伙)关于反馈 意见相关事项的回复文字,不在公开转让说明书中披露 【披露 公开转让说明 书P*】 指 以下文字为在公开转让说明书相应页码补充披露的内容

一、公司特殊问题

1、关于公司毛利率. (1)公开转让说明书披露,报告期内公司 产品单价下降, 同时原材料价格下降造成公司单位成本下降. 请公司 补充详细披露报告期内公司产品单价下降的具体原因, 价格下降的原 材料的具体种类及价格下降的原因;

产品售价及原材料价格下降是否 与本行业发展趋势一致, 是否与公开转让说明书

第二节公司行业的内 容一致. (2) 请公司补充披露报告期各期自主品牌及 ODM 的毛利率及 其差异原因分析;

(3) 请公司补充披露报告期各期内销及外销的毛利 率及其差异原因分析;

请主办券商及会计师对上述内容进行核查. (1)公开转让说明书披露,报告期内公司产品单价下降,同时 原材料价格下降造成公司单位成本下降. 请公司补充详细披露报告期 内公司产品单价下降的具体原因, 价格下降的原材料的具体种类及价 格下降的原因;

产品售价及原材料价格下降是否与本行业发展趋势一 致,是否与公开转让说明书

第二节公司行业的内容一致. 【公司 回复】 已补充披露. 【披露 公开转让说明书 P101-102】 公司生产销售的产品主要为光模块,下游客户主要为光通讯整机设备提供 商、移动通讯、物联网等公司.随着互联网、移动互联网、云计算、数据中心、 宽带集群系统、新一代无线局域网和物联网的发展,以及国家建设智慧城市、 智慧工业的战略实施,光纤通信作为信息传输的最主要载体,承担了越来越多 的信息流传输工作, 随着 3G、 4G 网络的普及, 以及对传输信息量指数式的增长, 对光模块的需求也大规模增长.但也因此吸引了众多的竞争者进入该领域.市 场竞争激烈,降低成本获取价格优势是众多竞争者的主要竞争方式.因此光模 块的市场价格呈现下降的趋势.另外,面对激烈的竞争及公司目前产能不足的 情况下,公司加大了研发,通过优化改良产品方案等方式降低产品的成本,增 加了价格竞争的空间. 公司产品材料构成主要光器件、芯片、结构件和 PCB 板.报告期内,价格 下降的原材料主要为光器件.其下降原因主要有以下几点: 1)随着光通讯市场的发展及需求的上涨,光通讯行业涌入大量的竞争者, 整个行业竞争激烈,产业链内的企业均通过各种方法来达到成本下降的目的以 求价格竞争上的优势.随着市场的发展和行业技术的提高,光器件供应商也通 过优化方案等方式来生产销售性能一样成本却更低的光器件,因此从整个光器 件市场来看,光器件的价格在报告期内呈现下降的趋势. 2)随着公司的研发技术的提高,公司对产品方案进行了优化,将一些不同 的光模块使用不同的芯片的方案优化改良成不同的光模块使用相同的芯片等方 案,因此集中了材料的使用,进而一方面降低了材料采购总价格,另一方面材 料集中导致的采购数量上升增加了对供应商的议价能力. 【山西证券 回复】 公司生产销售的产品主要为光模块, 下游客户主要为光通讯整机设备提供商、 移动通讯、物联网等公司.光通讯行业的发展及光电子器件的终端应用领域的需 求旺盛决定了光模块市场的巨大.但也因此吸引了众多的竞争者进入该领域.市 场竞争激烈,降低成本获取价格优势是众多竞争者的主要竞争方式.因此光模块 的市场价格呈现下降的趋势.另外,面对激烈的竞争及公司目前产能不足的情况 下,公司加大了研发,通过优化改良产品方案的等方式降低产品的成本,增加了 价格竞争的空间. 公司产品材料构成主要光器件和芯片,另有结构件和 PCB 板.其中,光器件 是主要构成, 成本占比较大. 芯片及 PCB 板的适用行业范围较大, 价格波动较小. 报告期内,价格下降的原材料主要为光器件.其下降原因主要有以下几点: 1)随着光通讯市场的发展及需求的上涨,光通讯行业涌入大量的竞争者, 整个行业竞争激烈, 产业链内的企业均通过各种方法来达到成本下降的目的以求 价格竞争上的优势.随着市场的发展和行业技术的提高,光器件供应商也通过优 化方案等方式来生产销售性能一样成本却更低的光器件, 因此从整个光器件市场 来看,光器件的价格在报告期内呈现下降的趋势. 2)随着公司的研发技术的提高,公司对产品方案进行了优化,将一些不同 的光模块使用不同的芯片的方案优化改良成不同的光模块使用相同的芯片等方 案,因此集中了材料的使用,进而一方面降低了材料采购总价格,另一方面材料 集中导致的采购数量上升增加了对供应商的议价能力. 综上,公司产品售价及原材料价格下降与本行业发展趋势一致,与公开转让 说明书