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长江证券股份有限公司 关于广州康宏科技股份有限公司股票进入 全国中小企业股份转让系统 挂牌的推荐报告 二一六年十二月 广州康宏科技股份有限公司 推荐报告

1 根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司(以下简称 全国股份转让系 统公司 )下发的 《全国中小企业股份转让系统业务规则 (试行) 》 (以下简称 《业 务规则》 ), 广州康宏科技股份有限公司(以下简称 康宏科技 、 股份公司 或 公司 )就其股份进入全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让事宜经过 股东大会批准, 并向长江证券股份有限公司(以下简称 长江证券 )提交了 关 于进入全国中小企业股份转让系统挂牌及公开转让的申请 .

根据全国股份转让系统公司发布的 《全国中小企业股份转让系统主办券商推 荐业务规定(试行) 》(以下简称 《推荐业务规定》 )、 《全国中小企业股份转让 系统主办券商尽职调查工作指引(试行) 》(以下简称 《尽调工作指引》 ),长江 证券对公司的主要业务、 财务状况、 公司治理和合法合规事项等进行了尽职调查, 就本次公司申请股份进入全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让股份出具 本报告.

一、对康宏科技的尽职调查情况 长江证券推荐挂牌康宏科技项目小组(以下简称 项目小组 )根据《工作指 引》的要求,通过交谈、查阅、查询、访谈、分析、考察、取得书面承诺,听取 律师、注册会计师等专业机构人员意见等调查方法对公司进行了尽职调查,了解 的主要事项包括公司的基本情况、商业模式、关键资源、业务流程、盈利模式、 发展前景、重大风险、注册资本、股权变更、独立性、公司治理、关联交易、同 业竞争、规范运作、内部控制、财务状况、重大财务核算要素、重大事项等. 项目小组与公司管理层相关成员以及其他部分员工等进行了交谈, 听取了公 司聘请的广东南方福瑞德律师事务所(以下简称 福瑞德 )律师、立信会计师 事务所(特殊普通合伙) (以下简称 立信 )会计师的意见;

查阅了公司章程、 公司 三会 会议记录、公司各项规章制度、会计账簿和重要会计凭证、审计报 告、工商行政管理部门登记备案资料、税收申报表和纳税凭证等;

了解了公司的 生产经营状况、内部控制制度、规范运作情况和未来发展计划.通过上述尽职调 查,项目小组制作了《长江证券股份有限公司广州康宏科技股份有限公司股票在 全国中小企业股份转让系统挂牌及公开转让尽职调查报告》 (以下简称 尽职调 广州康宏科技股份有限公司 推荐报告

2 查报告 ) .

二、公司符合《业务规则》规定的挂牌条件

(一)依法设立且存续满两年 康宏科技前身广州康宏电器有限公司(以下简称 有限公司 或 康宏有 限 )成立于

1998 年8月5日.

2016 年8月7日,有限公司股东会作出决议,同意将公司整体变更为股份 有限公司.2016 年8月23 日,股份公司创立大会召开,并作出决议,审议通过 了整体变更折股方案,选举王学斌、王培迪、罗珍、师晓斌、胡杏芳为第一届董 事会董事,选举胡波、申梦云为第一届监事会监事,审议通过了《公司章程》 、 《股东大会议事规则》 、 《董事会议事规则》 、 《监事会议事规则》等管理制度,建 立健全了股份公司法人治理机制.2016 年8月24 日,广州市工商行政管理局准 予变更登记,核发了统一社会信用代码为 91440101708373056Y 的《营业执照》 . 自有限公司设立以来,公司业务明确,最近两年内主营业务未发生变化,实 际控制人未发生变化.在公司整体变更为股份公司过程中,有限公司按公司账面 净资产值折股整体变更为股份有限公司,按照全国股份转让系统公司颁布的《全 国中小企业股份转让系统业务规则(试行) 》的规定,公司存续期间可自有限公 司成立之日起计算,可认定公司存续已满两年. 综上,公司满足 依法设立且存续满两年 的要求.