PDF《股票简称：西部资源 股票代码：600139》

5 重大事项提示 本部分所使用的词语或简称与本预案 释义 所述词语或定义的简称具有相 同含义.

一、本公司拟通过在产权交易所公开挂牌的方式,整体打包转让所持有的阳 坝铜业 100%股权、银茂矿业 80%股权、三山矿业 100%股权及凯龙矿业 100%股权. 本次重大资产出售最终的交易对方将根据公开挂牌结果确认. 标的资产的定价以 具有证券期货从业资格的评估机构出具的评估结果为依据, 扣除评估基准日后标 的资产已向公司分配的

2014 年度利润, 作为公开挂牌出售参考价格即挂牌价格, 最终交易价格以公开挂牌结果为准. 上述交易对方和交易价格的最终结果将在公司重大资产出售报告书中予以 披露.本次交易不涉及上市公司股权变动,不会导致上市公司实际控制人变更.

二、 本次交易标的为西部资源持有的阳坝铜业 100%股权、 银茂矿业 80%股权、 凯龙矿业 100%股权及三山矿业 100%股权. 上述四家公司最近一个会计年度 (2014 年度)经审计的营业收入合计为 41,884.42 万元,占上市公司最近一个会计年度 (2014 年度) 经审计的合并利润表的营业收入 46,254.29 万元的比例为 90.55%, 达到 50%以上,根据《重组办法》的规定,本次交易构成重大资产重组. 本次交易实施前后,本公司的控股股东均为四川恒康,实际控制人均为阙文 彬先生,公司控制权未发生变化.根据《重组办法》的规定,本次交易不构成借 壳上市.

三、本预案涉及的资产评估对象系截至

2014 年12 月31 日阳坝铜业 100%、 银茂矿业 80%、凯龙矿业 100%及三山矿业 100%股东权益价值,评估范围系截至

2014 年12 月31 日前述标的资产的全部资产和负债. 根据具有证券期货业务资格的天健兴业出具的评估报告,以2014 年12 月31 日为评估基准日,阳坝铜业采用资产基础法和收益法评估、以资产基础法的 评估结果作为最终评估结论,其股东全部权益的市场价值为 45,468.51 万元;

银 四川西部资源控股股份有限公司重大资产出售预案

6 茂矿业采用资产基础法和收益法评估、 以资产基础法的评估结果作为最终评估结 论,其股东全部权益的市场价值为 99,268.69 万元,公司所持有的 80%股权对应 的市场价值为 79,414.95 万元;

三山矿业采用资产基础法,其股东全部权益的市 场价值为 19,182.18 万元;

凯龙矿业采用资产基础法,其股东全部权益的市场价 值为 13,052.32 万元,公司合计持有的标的资产股权的市场价值为 157,117.96 万元. 评估基准日后,阳坝铜业向公司分配

2014 年度利润 26,229.00 万元,银茂 矿业向公司分配

2014 年度利润 960.00 万元,合计 27,189.00 万元. 本次交易以上述资产评估结果为定价依据, 扣除评估基准日后标的资产已向 公司分配的

2014 年度利润,作为公开挂牌出售参考价格,即挂牌价格为 129,928.96 万元,最终交易价格以公开挂牌结果为准.

四、鉴于本次重大资产出售尚需公开挂牌征集受让方,并经公司董事会、股 东大会批准,故资产交割日尚无法确定.考虑到标的资产在评估基准日与交割日 期间可能存在损益变动,因此,标的资产自评估基准日次日至交割日上一自然月 月末期间所产生的损益由公司享有或承担,经公司年度报告审计机构审计后,由 交易对方与公司以现金方式进行结算并支付;