PDF《辽宁福鞍重工股份有限公司发行股份购买资产》

运营服务业务分明细项目详细预测,明细项目分别确认新能源与节 能、资源与环境收入. 经以上测算过程,设计院收入中属于高新技术产品(服务)收入的构成及其 占比具体情况如下: 金额单位:万元 项目

2019 年2020 年2021 年2022 年 永续期每年

一、资源与环境收入 34,393.95 39,227.99 45,127.05 48,397.05 48,397.05 其中: EPC 工程 (含设备、 工程) 16,477.93 20,305.76 23,378.01 25,021.49 25,021.49 运营服务 17,546.28 18,512.00 21,302.07 22,897.53 22,897.53 设计咨询 369.74 410.24 446.96 478.04 478.04

二、新能源与节能收入 6,183.20 7,586.09 8,715.19 9,327.61 9,327.61 其中: EPC 工程 (含设备、 工程) 5,910.68 7,283.73 8,385.76 8,975.27 8,975.27 运营服务 设计咨询 272.52 302.36 329.43 352.34 352.34 合计 40,577.15 46,814.09 53,842.24 57,724.66 57,724.66 同期总收入 43,515.52 50,232.83 57,753.96 61,812.98 61,812.98 高新技术收入占比 93.25% 93.19% 93.23% 93.39% 93.39% 如上表所示,评估预测期间,设计院的高新技术产品(服务)收入占同期收 入的比例均在 93%以上,符合 近一年高新技术产品(服务)收入占企业同期总 收入的比例不低于 60% 的规定. 1-3-6

(二)设计院为保持高新技术企业资格的具体措施 设计院为保持高新技术企业资格,满足高新技术企业的认定条件,除了保持 现有投入外,将采取以下有效措施及对策:

1、在未来相当长一段时间内,设计院主营业务不会发生重大变更;

2、设计院未来将积极开发新技术,力争申请更多专利;

3、未来,设计院将保持科研投入力度,着重在知识产权、科技成果转化能 力、研究开发组织管理水平、企业成长性等各方面持续增强企业创新能力;

4、设计院未来在安全生产、产品质量、环境保护等方面将不断加强管理力 度,杜绝安全生产、产品质量、环境保护方面的重大违法违规行为.

(三)在上述相关措施未能确保设计院持续符合《高新技术企业认定管理 办法》时制定相关补偿措施 针对设计院未来存在因不符合包括 近一年高新技术产品(服务)收入占企 业同期总收入的比例不低于 60% 等高新技术企业认定标准而导致不再享有税收 优惠的情形, 设计院实际控制人吕世平已作出相关承诺,将现金补偿因税率差异 导致设计院的价值差额.相关内容已补充在前次重组委反馈意见回复中. 综上所述, 设计院预计将采取多种手段确保持续符合《高新技术企业认定管 理办法》相关要求.按照现行《高新技术企业认定管理办法》要求,设计院将能 够满足 近一年高新技术产品 (服务) 收入占企业同期总收入的比例不低于 60% 的标准.且国家主管部门对现行高新技术企业相关法律、法规、政策未来一段时 间内进行重大调整的可能性较小, 设计院未来将持续保持研发投入和专业人才团 队,继续专注于当前业务领域,加大创新力度,提升竞争力,为持续满足高新技 术企业的认定标准提供保障, 预计未来设计院不能持续满足 近一年高新技术产 品(服务)收入占企业同期总收入的比例不低于 60% 等高新技术企业认定标准 的可能性较小. 此外,设计院实际控制人吕世平也针对可能存在不满足高新技术 企业认定标准的相关事项作出补偿承诺.

四、评估师核查意见 经核查,评估师认为:

2017 年度和

2018 年度,设计院高新技术产品(服务)收入金额分别为 19,791.94 万元、 31,486.37 万元, 占设计院同期总收入的比例为 94.27%、 93.42%. 1-3-7 符合 近一年高新技术产品(服务)收入占企业同期总收入的比例不低于 60% 的规定. 评估期间内, 设计院的主要业务收入均属于 《国家重点支持的高新技术领域》 规定的范围;