PDF《泓德泓华灵活配置混合型证券投资基金》

内控制度的检查、 评价部门必须独立于内控制度的制定和执行部门.

4、内部风险控制措施实施 (1)严格的隔离制度.资产托管业务与传统业务实行严格分离,建立了明确的岗位职 责、科学的业务流程、详细的操作手册、严格的人员行为规范等一系列规章制度,并采取了 良好的防火墙隔离制度,能够确保资产独立、环境独立、人员独立、业务制度和管理独立、 网络独立. (2)高层检查.主管行领导与部门高级管理层作为工行托管业务政策和策略的制定者 和管理者, 要求下级部门及时报告经营管理情况和特别情况, 以检查资产托管部在实现内部 控制目标方面的进展,并根据检查情况提出内部控制措施,督促职能管理部门改进. (3)人事控制.资产托管部严格落实岗位责任制,建立 自控防线 、 互控防线 、 监 控防线 三道控制防线,健全绩效考核和激励机制,树立 以人为本 的内控文化,增强员 工的责任心和荣誉感,培育团队精神和核心竞争力.并通过进行定期、定向的业务与职业道 德培训、签订承诺书,使员工树立风险防范与控制理念. (4)经营控制.资产托管部通过制定计划、编制预算等方法开展各种业务营销活动、 处理各项事务,从而有效地控制和配置组织资源,达到资源利用和效益最大化目的. (5)内部风险管理.资产托管部通过稽核监察、风险评估等方式加强内部风险管理, 定期或不定期地对业务运作状况进行检查、监控,指导业务部门进行风险识别、评估,制定 并实施风险控制措施,排查风险隐患. (6)数据安全控制.中国工商银行通过业务操作区相对独立、数据和传真加密、数据 传输线路的冗余备份、监控设施的运用和保障等措施来保障数据安全. (7)应急准备与响应.资产托管业务建立专门的灾难恢复中心,制定了基于数据、应用、操作、环境四个层面的........