PDF《（一）合并资产负债表…第3页》

目录

一、审计报告 第1―2 页

二、财务报表…第3―10 页

(一)合并资产负债表…第3页

(二)母公司资产负债表…第4页

(三)合并利润表…第5页

(四)母公司利润表…第6页

(五)合并现金流量表…第7页

(六)母公司现金流量表…第8页

(七)合并所有者权益变动表…第9页

(八)母公司所有者权益变动表…第10 页

三、财务报表附注 第11―69 页第1页共69 页审计报告天健审〔2014〕1768 号 浙江久立特材股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的浙江久立特材科技股份有限公司(以下简称久立特材公 司)财务报表,包括

2013 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表,2013 年度 的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变 动表,以及财务报表附注.

一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是久立特材公司管理层的责任, 这种责任包括: (1) 按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;

(2)设计、执行 和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报.

二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见. 我们按照 中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作. 中国注册会计师审计准则要求 我们遵守中国注册会计师职业道德守则, 计划和执行审计工作以对财务报表是否 不存在重大错报获取合理保证. 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据. 选择的审计程序取决于注册会计师的判断, 包括对由于舞弊或错误导致的财务报 表重大错报风险的评估.在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和 公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有 效性发表意见. 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估 第2页共69 页 计的合理性,以及评价财务报表的总体列报. 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基 础.

三、审计意见 我们认为, 久立特材公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定 编制,公允反映了久立特材公司

2013 年12 月31 日的合并及母公司财务状况, 以及

2013 年度的合并及母公司经营成果和现金流量. 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师: 中国・杭州 中国注册会计师: 二一四年四月十二日 会合01表 单位:人民币元 资产注释 号 期末数 期初数 负债和所有者权益 注释 号 期末数 期初数 流动资产: 流动负债: 货币资金

1 384,298,828.51 370,085,814.81 短期借款

16 272,373,541.00 464,181,039.17 结算备付金 向中央银行借款 拆出资金 吸收存款及同业存放 交易性金融资产

2 9,993,920.51 2,571,495.27 拆入资金 应收票据

3 81,169,445.22 78,164,889.67 交易性金融负债 应收账款

4 323,829,060.81 244,015,142.64 应付票据

17 139,300,000.00 125,700,000.00 预付款项

5 35,836,550.23 30,778,871.82 应付账款

18 258,848,525.35 138,159,501.05 应收保费 预收款项

19 104,028,025.00 180,186,988.80 应收分保账款 卖出回购金融资产款 应收分保合同准备金 应付手续费及佣金 应收利息 应付职工薪酬

20 15,785,327.29 12,949,432.56 应收股利 应交税费