PDF《宁波维科精华集团股份有限公司》

1650 55% 王达年

1350 45%

2、最近一年的主要财务数据(未经审计)

3 截至2009年12月31日,九江维科印染资产总额19,172.82万元,负债总额 15,580.78万元,股东权益3,592.04万元,2009年1-12月实现营业收入33,966.28 万元,净利润367.86万元.

3、交易标的的评估情况及定价依据 根据具有执行证券、 期货相关业务资格的江苏天衡资产评估有限公司出具的 天衡评报字[2010]第0005 号评估报告:本次评估范围涉及九江维科印染的全部 资产和负债,具体包括流动资产、房屋建筑物、机器设备、在建工程、无形资产 及负债;

评估基准日为

2009 年10 月31 日,在评估假设和限定条件成立的前提 下,采用成本法得出本次资产评估结果,详情见下表: 资产评估结果汇总表 (单位:万元) 项目账面价值 评估价值 增减值 增值率(%) 流动资产 14,318.89 14,420.13 101.24 0.71 非流动资产 2,899.57 9,999.55 7,099.98 244.86 其中:固定资产 1,618.24 4,716.05 3,097.81 191.43 在建工程 82.58 82.58 0.00 0.00 无形资产 1,198.75 5,200.92 4,002.17 333.86 资产合计 17,218.46 24,419.68 7,201.22 41.82 流动负债 13,661.19 13,661.19 0.00 0.00 负债合计 13,661.19 13,661.19 0.00 0.00 净资产(所有者权益) 3,557.27 10,758.48 7,201.22 202.44 依据上述评估结果,公司拟收购的九江维科印染 55%股权的公允市场价值为 5,917.164 万元,又因企业经营的连续性,加上按 55%股权所享有的九江维科印 染2009 年11-12 月的净利润 27.0305 万元, 合计收购价格为 5,944.1945 万元.

4、评估增值说明 根据以

2009 年10 月31 日为评估基准日对九江维科印染的评估结果, 归属 于九江维科印染现有股东权益的评估值为 10,758.48 万元,较净资产账面价值 3,557.27 万元增值 7,201.22 万元,增值率为 202.44%.增值主要系固定资产中 房屋建筑物及设备、无形资产中土地使用权增值所致,上述增值项目的评估均考 虑了九江市人民政府对九江维科印染已确定的拆迁赔偿款. 由于九江维科印染拟进行 退城进园 搬迁,九江市经济贸易委员会委托江 西长信资产评估有限公司对九江维科印染 退城进园 搬迁预计造成的资产损失 以及其他损失进行了评估,并出具了长信评报字[2009]号50 号《九江维科印染 有限公司退城进园搬迁损失评估报告》 ,根据该评估报告,九江维科印染 退城

4 进园 搬迁损失共 11,816.17 万元(明细如下) ,九江市人民政府已确认该损失, 并将作为赔偿款项随着园区建设逐步到位. 损失项目 金额(万元) 土地使用权 5,200.92 房屋建筑物 2,243.32 厂区绿化树木 87.25 不搬迁设备赔偿支出 1,381.95 不搬迁资产损失小计 8,913.44 存货搬迁损失 77.05 搬迁设备赔偿支出 409.44 停工期间负担的职工薪酬 404.48 停工期间负担的房地税 39.52 停工期间损失的正常收益 212.16 新厂区建设垫付资金负担的利息 105.98 停工造成的合同违约金损失 1,258.10 因停工造成的让利损失 396.00 可搬迁资产及其他损失小计 2,902.73 合计 11,816.17

四、本次交易的目的以及对上市公司的影响

1、本次股权收购的目的 本次收购九江维科印染 55%股权系为解决同关联方维科贸易潜在的同业竞 争问题,满足上市公司独立性等监管要求;

同时,也为配合公司针织产业资源整 合及筹建 九江维科工业园区 等任务的实施. 本次收购完成后, 九江维科印染将在九江针织产业基地建设中起到重要的产 业配套与支持作用,并待适当时机,公司亦将下属宁波维钟印染有限公司等相关 企业统一搬迁至 九江维科工业园区 .公司将借助 九江维科工业园区 完成 针织产业的跨地域转移,并且通过对现有针织产业的的重组、整合,加快实现产 业升级的目标,打造出一条含 纺、织、印、染、成衣 在内的针织面料及服装 垂直一体化产业链,并逐步完成公司产业在国内的合理布局.