PDF《山东东方海洋科技股份有限公司 2018 年度业绩快报修正公告》

1 证券代码:002086 证券简称:ST 东海洋 公告编号:2019-015 山东东方海洋科技股份有限公司

2018 年度业绩快报修正公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,没有虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏.

特别提示: 本公告所载

2018 年度的财务数据是根据会计事务所目前反馈的 审计调整事项,经公司确认并对财务报表进行调整后的结果,与公司2018年度报 告中披露的最终数据可能存在差异,请投资者注意风险.

一、修正前后2018年度主要财务数据和指标 单位:人民币元 项目 本报告期 上年同期 修正后与上年同期的 增减变动幅度 修正前 修正后 营业总收入 819,993,171.47 744,618,016.23 779,407,279.46 -4.46% 营业利润 113,542,790.15 -735,923,675.44 130,321,980.59 -664.70% 利润总额 113,190,466.48 -792,638,042.24 130,208,858.18 -708.74% 归属于上市公司股东的 净利润 111,311,809.37 -807,700,297.59 124,054,068.97 -751.09% 基本每股收益(元) 0.1530 -1.1099 0.1804 -715.24% 加权平均净资产收益率 3.31% -27.86% 4.25% -32.11% 项目 本报告期 本报告期初 修正后与本报告期初 的增减变动幅度 修正前 修正后 总资产 4,940,239,220.55 4,172,710,766.60 4,047,613,498.06 3.09% 归属于上市公司股东的 所有者权益 3,654,062,477.97 2,735,050,371.05 2,973,713,617.14 -8.03% 股本 756,350,000 756,350,000.00 687,700,000.00 9.98%

2 归属于上市公司股东的 每股净资产(元) 4.83 3.62 4.32 -16.20% 注:上述数据以公司合并报表数据填列.

二、业绩快报修正说明

1、业绩差异说明 公司于2019年2月28日披露了 《2018年度业绩快报》 (公告编号: 2019-010) . 经财务部门初步测算,公司2018年度营业总收入819,993,171.47 元,比上年同 期增长5.21%;

公司2018年度营业利润113,542,790.15元,比上年同期下降 12.88%;

公司2018年度实现利润总额113,190,466.48元,比上年同期下降 13.07%;

公司2018年度实现归属于上市公司股东的净利润111,311,809.37元,比 上年同期下降10.27%.根据会计师事务所目前反馈的审计调整事项,经公司确认 并对财务报表进行调整,2018年度公司预计实现营业总收入744,618,016.23元, 比上年同期下降4.46%;

营业利润-735,923,675.44元,比上年同期下降664.70%;

利润总额-792,638,042.24元,比上年同期下降708.74%;

归属于上市公司股东的 净利润-807,700,297.59元,比上年同期下降751.09%.

2、造成以上差异的主要原因 现结合中天运会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2018年度财务报表的审 计,对部分会计处理按照谨慎原则重新认定,主要为: (1) 依据初步商誉减值测试结果,公司基于谨慎原则计提商誉减值准备约 42,835.56万元;

(2)依据初步测算结果,美国Avioq公司2018年度的业绩承诺 未能实现,需要补偿公司约9,332.16万元,该项补偿计入公司营业外收入;

(3) 受部分客户经营资金短缺的影响, 公司基于谨慎原则对相应应收账款计提坏账准 备约19,212.00万元;

(4)公司部分库存商品胶原蛋白肽系以前年度生产,其工 艺相对落后,公司基于谨慎原则对相关存货计提跌价准备约3,292.12万元;

(5) 基于谨慎原则,对北儿医院在建工程调减约1,367.84万元;

(6)基于谨慎原则, 对诉讼或有赔偿计入营业外支出约15,000.00万元;

(7)基于谨慎原则,增加海 参与三文鱼主营业务成本11,817.83;

(8)基于谨慎原则,对控股股东资金占用 利息费计入其他业务收入约1,958.37万元.