编辑: 芳甲窍交 2019-09-14
沈阳圣达热力供暖 有限责任公司 审计报告大信审字[2015]第1-01177 号 大信会计师事务所(特殊普通合伙) WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.

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1 - 电话 Telephone:+86(10)82330558 传真 Fax:+86(10)82327668 网址 Internet: www.daxincpa.com.cn 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路

1 号 学院国际大厦

15 层 邮编

100083 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 15/F,Xueyuan International Tower

1 Zhichun Road,Haidian DisBeijing,China,100083 审计报告大信审字[2015]第1-01177 号 沈阳圣达热力供暖有限责任公司: 我们审计了后附的沈阳圣达热力供暖有限责任公司(以下简称 贵公司 )财务报表,包括2014 年12 月31 日、2013 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表,2014 年度、2013 年 度的合并及母公司利润表,合并及母公司现金流量表,合并及母公司所有者权益变动表,以 及财务报表附注.

一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任,这种责任包括: (1)按照企业会计准 则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;

(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以 使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报.

二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见.我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作.中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计 师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证. 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据.选择的审计 程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估. 在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰 -

2 - 电话 Telephone:+86(10)82330558 传真 Fax:+86(10)82327668 网址 Internet: www.daxincpa.com.cn 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路

1 号 学院国际大厦

15 层 邮编

100083 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 15/F,Xueyuan International Tower

1 Zhichun Road,Haidian DisBeijing,China,100083 当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见.审计工作还包括评价管理层选用 会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报. 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础.

三、审计意见 我们认为,贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了 贵公司

2013 年12 月31 日、2014 年12 月31 日的财务状况以及

2013 年度、2014 年度的经营 成果和现金流量. 大信会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师: 中国・北京 中国注册会计师: 二一五年五月二十五日 -

3 - 编制单位:沈阳圣达热力供暖有限责任公司 项目附注 2014年12月31日2013年12月31日 流动资产: 货币资金 五

(一) 34,505,307.72 54,471,761.41 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 五

(二) 6,900,000.00 应收账款 五

(三) 106,237,552.02 82,565,816.73 预付款项 五

(四) 62,616,650.99 21,642,829.13 应收利息 应收股利 其他应收款 五

(五) 181,699,275.32 168,513,606.19 存货 五

(六) 227,332,715.17 200,415,416.14 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五

(七) 5,774,019.52 5,804,232.45 流动资产合计 625,065,520.74 533,413,662.05 非流动资产: 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 五

(八) 381,359,697.27 385,188,718.56 在建工程 五

(九) 249,892,056.77 173,007,994.59 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五

(十) 21,516,572.16 21,959,321.13 开发支出 商誉 长期待摊费用 五(十一) 114,926.18 30,700.00 递延所得税资产 五(十二) 9,849,031.82 15,423,613.84 其他非流动资产 非流动资产合计 662,732,284.20 595,610,348.12 资产总计 1,287,797,804.94 1,129,024,010.17 合并资产负债表 法定代表人:徐朋业 主管会计工作负责人: 张向阳 会计机构负责人:马景丽 -

4 - 编制单位:沈阳圣达热力供暖有限责任公司 项目附注 2014年12月31日2013年12月31日 流动负债: 短期借款 五(十三) 220,000,000.00 240,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 五(十四) 20,000,000.00 应付账款 五(十五) 145,739,382.62 171,305,971.03 预收款项 五(十六) 93,999,341.58 71,654,576.96 应付职工薪酬 五(十七) 应交税费 五(十八) 1,803,929.67 48,625.69 应付利息 应付股利 其他应付款 五(十九) 467,708,641.10 453,984,131.63 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 五(二十) 11,000,000.00 16,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 960,251,294.97 952,993,305.31 非流动负债: 长期借款 五(二十一) 11,000,000.00 应付债券 其中:优先股 永续债 长期应付款 五(二十二) 155,373,210.90 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 五(二十三) 34,995,203.02 47,169,599.56 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 190,368,413.92 58,169,599.56 负债合计 1,150,619,708.89 1,011,162,904.87 所有者权益: 实收资本(或股本) 五(二十四) 134,000,000.00 134,000,000.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 五(二十五) 18,420,690.10 5,172,243.05 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 五(二十六) -15,242,594.05 -21,311,137.75 归属于母公司所有者权益合计 137,178,096.05 117,861,105.30 少数股东权益 所有者权益合计 137,178,096.05 117,861,105.30 负债和所有者权益总计? 1,287,797,804.94 1,129,024,010.17 合并资产负债表(续) 法定代表人:徐朋业 主管会计工作负责人: 张向阳 会计机构负责人:马景丽 -

5 - 编制单位:沈阳圣达热力供暖有限责任公司 项目附注 2014年12月31日2013年12月31日 流动资产: 货币资金 24,824,354.03 40,036,529.65 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 6,900,000.00 应收账款 七

(一) 106,199,979.22 82,565,816.73 预付款项 52,364,179.93 21,023,415.67 应收利息 应收股利 其他应收款 七

(二) 265,100,422.52 209,404,617.81 存货 47,865,210.89 65,130,118.76 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 5,363,105.34 5,659,711.23 流动资产合计 508,617,251.93 423,820,209.85 非流动资产: 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 七

(三) 119,800,000.00 110,800,000.00 投资性房地产 固定资产 379,980,229.12 384,433,876.46 在建工程 209,675,182.39 173,007,994.59 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 21,429,341.14 21,876,789.46 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 7,767,359.49 14,609,854.56 其他非流动资产 非流动资产合计 738,652,112.14 704,728,515.07 资产总计 1,247,269,364.07 1,128,548,724.92 母公司资产负债表 法定代表人:徐朋业 主管会计工作负责人: 张向阳 会计机构负责人:马景丽 -

6 - 编制单位:沈阳圣达热力供暖有限责任公司 项目附注 2014年12月31日2013年12月31日 流动负债: 短期借款 220,000,000.00 240,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 20,000,000.00 应付账款 135,409,787.07 171,141,960.23 预收款项 86,402,097.86 68,737,271.96 应付职工薪酬 应交税费 1,788,010.03 48,155.50 应付利息 应付股利 其他应付款 437,672,509.97 453,385,685.05 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 11,000,000.00 16,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 912,272,404.93 949,313,072.74 非流动负债: 长期借款 11,000,000.00 应付债券 其中:优先股 永续债 长期应付款 155,373,210.90 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 34,992,637.33 47,168,131.56 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 190,365,848.23 58,168,131.56 负债合计 1,102,638,253.16 1,007,481,204.30 所有者权益: 实收资本(或股本) 134,000,000.00 134,000,000.00 其他权益工具 ........

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