PDF《Disclosure》

A27 2019年5月30日 星期四 信息披露 isclosure D (上接A26版) ( 2) 公司与天津市武清区土地整理中心有应收账款55.

98亿元, 占应收账款合计的 79.76%.请公司补充披露,该笔应收账款的产生原因、账龄情况、回款风险、坏账准备计提情 况以及预计收回时限. 回复: 公司之控股子公司兰海泉洲水城 ( 天津)发展有限公司2017年出让土地形成应收账款 631,998万元,2018年出让土地形成应收账款44,747万元, 调整未结算土地分成16,801万元,2018年回款190,493万元,期末余额503,053万元. 账龄 应收账款余额 ( 万元) 坏账准备 ( 万元) 账面金额 ( 万元) 1年以内 44,746.69 2,237.33 42,509.36 1-2年458,306.02 36,664.48 421,641.54 合计 503,052.71 38,901.81 464,150.90 按《天津市武清区黄庄街道土地一级开发整理协议书》及补充协议约定: 项目区上市 交易土地所取得的出让金全额缴纳后, 天津市武清区土地整理中心按20万元/亩标准预先 提取政府净收益,其余优先用于整理成本返还,剩余部分按协议约定进行利益分成. 在本项 目区最后一宗土地出让后30日内,由天津市武清区土地整理中心、兰海泉洲水城 ( 天津)发 展有限公司双方组织开展总决算,确定各自应分得的土地开发整理收益,结果确定后30日 内双方结清各自应得的收益,多退少补 . 上述应收账款天津市武清区土地整理中心已陆续向公司支付,2018年公司收到回款19 亿元,预计2019年回款26亿元,剩余款项预计2020年全部收回. ( 3)除一年内应收账款外,各账龄段的应收账款规模均呈扩大趋势,请公司补充披露 营业收入规模下降的情况下,其他账龄段的应收账款上升的原因. 回复: 公司2018年末账龄1至2年的应收账款增加431,079万元,主要是天津市武清区土地整 理中心欠款458,306万元偿还缓慢尚未收回,其他客户欠款收回27,227万元;

账龄2至3年 的应收账款增加13,422万元;

账龄3至4年的应收账款减少7,297万元;

账龄4至5年的应收 账款增加1,018万元;

账龄5年以上的应收账款增加1,161万元. 各账龄段应收账款余额有 增有减,未能收回的部分主要是受市场环境影响收回额度减少. ( 4) 公司对辽宁鹏泰建筑机械有限公司1,311万元应收账款已全部计提坏账准备,计 提理由为法院判决后,无可执行财产,无法收回. 请公司补充说明对该笔应收账款不予核销 的原因. 回复: 公司水泥客户辽宁鹏泰建筑机械有限公司目前处于存续状态,公司未获得其破产清算 的证据,不符合资产核销的条件,因此对该笔应收账款未予核销. 会计师意见: 经过核查,除应收天津市武清区土地整理中心款项能否于2020年如期收回会计师无法 判断外,无证据表明公司应收账款坏账准备的计提及上述其他说明是不合理的. 12.其他应收款的回收:公司其他应收款规模为5.34亿元,但近50%的其他应收款产生 时间超过1年,超过10%的其他应收款账龄超过5年,回款能力较差. ( 1)请公司补充披露2-3年账龄及5年以上账龄的前五名其他应收款的单位名称、关联 关系、期末余额及款项性质. 回复: ① 账龄2-3年其他应收款前五名如下: 单位名称 关联关系 期末余额 ( 万元) 款项性质 吉林市丰满区财政局 非关联方 7,418.71 拆迁借款 吉林中建社媒体广告有限公司 非关联方 950.00 行业保证金 铁岭市财政局专项资金 非关联方 678.70 矿山地质环境保护与治理恢复保证金 三亚崖州港湾投资有限公司 非关联方 500.00 崖州人工岛项目政府回收履约保证金 吉林省建设担保有限公司 非关联方 338.30 担保费 公司之子公司吉林市中圣房地产开发有限公司于2013年4月取得吉林市利生电器有 限责任公司地块改造项目 ( 东至铁路线与吉丰东路交汇处,南至滨江南路,西至规划联江 街,北至规划景苑路,占地面积52.85万平方米),因吉林市丰满区政府资金不足,拆迁工作 推进受阻;