PDF《C&T PARTNERS》

2018 年12 月31 日,化工新发展经营性资产和负债已经 取得非金融债务转移涉及的债权人书面同意函和已经偿还或结转收入的应付或 预收款项的金额合计 1,096.07 万元,占前述标的资产拟转让非金融债务总额的 89.96%.根据《发行股份支付现金购买资产协议》的约定,债务转移未获债权人 书面同意的, 化工新发展可以在债务履行期届满后自行清偿并要求江苏索普退还 相关款项.

(二)如尚未取得或无法取得,结合索普集团偿债能力,补充披露索普集团 在标的资产交割日前提前清还全部债务相关保证的可实现性,及保证相关质押 资产能够顺利交割的有效措施 截至本补充法律意见书出具日, 索普集团已将所有未取得同意函的相关金融 债务全部还清,因此,索普集团已取得融资租赁涉及的全部设备类资产的完整所 有权,且该等设备未设置其他限制性权利,其能够顺利完成交割手续.

三、 申请文件显示, 标的资产化工新发展经营性资产和负债相关排污许可证 将于

2019 年6月30 日到期.请你公司补充披露:1)化工新发展经营性资产和 负债相关排污许可证续期程序、 进展, 标的资产是否符合排污许可证续期条件, 有无续展障碍.2)国家和地方环保政策的变化对标的资产生产经营的影响,以 及应对措施.请独立财务顾问和律师核查并发表明确意见. (反馈意见第三题) 江苏世纪同仁律师事务所 补充法律意见书

(一)

5

(一)化工新发展经营性资产和负债相关排污许可证续期程序、进展,标的 资产是否符合排污许可证续期条件,有无续展障碍. 根据《排污许可管理办法(试行)》(环境保护部令第

48 号)第四十六条 排污单位需要延续依法取得的排污许可证的有效期的, 应当在排污许可证届满 三十个工作日前向原核发环保部门提出申请 和第四十七条 申请延续排污许可 证的,应当提交下列材料:

(一)延续排污许可证申请;

(二)由排污单位法定 代表人或者主要负责人签字或者盖章的承诺书;

(三)排污许可证正本复印件;

(四)与延续排污许可事项有关的其他材料 . 根据上述规定, 化工新发展应当在排污许可证届满三十个工作日前向原核发 环保部门依法提出申请,目前化工新发展正在准备排污许可证续期的相关材料. 根据化工新发展的说明, 并经本所律师访谈镇江市京口区环境保护局相关负责人, 本次重组涉及的标的资产场地、设备、工艺、技术等情况未发生重大变化,且化 工新发展系在其原有排污许可证的基础上进行续期,符合相关续期条件,不存在 无法办理续期的实质性法律障碍.

(二) 国家和地方环保政策的变化对标的资产生产经营的影响, 以及应对措 施. 根据 《2019 年政府工作报告》 和 《江苏省委常委会研究部署化工产业整治提 升等有关工作》 等文件和会议精神要求, 国家和地方环保政策的变化主要体现在: (1)加强污染防治和生态建设,大力推动绿色发展,制定颁布涵盖水处理、大 气防治等诸多领域的环保政策,加强环保监管深度管理.对不符合安全生产标准 的企业、园区必须关闭,对环保不达标的企业、园区必须关停,对落后低端企业 必须淘汰.(2)坚持实事求是、分类施策,系统推进化工产业整治提升工作. 对符合安全生产、环保标准的企业要支持技术改造、支持配套产业、支持完善产 业链.对环保信任企业实施正向保护激励措施,实施差别化监管. 索普集团积极响应国家环保相关要求, 针对相关环保政策采取节能减排相关 措施,具体情况如下: 江苏世纪同仁律师事务所 补充法律意见书