PDF《Disclosure》

一、公司最近五年不存在被证券监管部门和交易所采取处罚的情形

二、公司最近五年被证券监管部门和交易所采取监管措施及整改情况

1、 《 关于对山东华泰纸业股份有限公司有关问题的问询函》 ( 上证公函 【 2013】0336号) 公司于2013年7月1日收到上海证券交易所 《 关于对山东华泰纸业股份有限公司有关问题的问询 函》 ( 上证公函 【 2013】0336号). 上海证券交易所对 山东省华泰集团股份有限公司污泥露天堆存,污 泥填埋厂不符合要求的问题 及华泰股份关于该事项的公告、进展公告等情况进行问询,公司对审核意 见和问询函中提到的问题按时进行了解释说明并做书面回复.

2、 《 关于对山东华泰纸业股份有限公司信息披露问题的监管意见函》 ( 鲁证监函 【 2013】105号) 2013年7月5日、2013年12月18日分别收到山东证监局 《 关于对山东华泰纸业股份有限公司信息披 露问题的监管意见函》 ( 鲁证监函 【 2013】105号),简称 《 监管意见函》)和上海证券交易所 《 关于山东 华泰纸业股份有限公司加强信息披露管理的监管工作函》 ( 上证公函 【 2013】1292号,简称 《 监管工作 函》). 《 监管意见函》主要内容:2013年5月24日,国家环保部发布了 《 关于2013年环境保护部挂牌督办环 境违法案件的通知》 ( 以下简称 《 通知》), 《 通知》中提及山东省华泰集团股份有限公司污泥露天堆存, 污泥填埋厂不符合要求等问题. 发行人先后于2013年6月1日、2013年6月29日发布公告对上述环保问题 进行了披露,但信息披露存在前后不一致的问题,违反了 《 证券法》第六十三条的规定. 《 监管工作函》主要内容:针对国家环保部网站发布了有关督办环境违法案件的相关情况,发行人 分别于2013年6月1日、2013年6月29日发布了相关公告,公告关于停产与否情况的披露反映出发行人在 信息披露方面,特别是预测性信息的披露方面,缺乏足够的谨慎度和合理性. 发行人整改情况: 针对以上问题,发行人接到相关文件后,组织全体董事、监事、高管以及相关信息披露人员认真学习 《 上市公司信息披露管理办法》以及相关政策法规,进一步加强信息披露工作管理,杜绝此类信息披露 问题的再次发生.上述函件涉及的环保督办问题的主体为发行人控股股东华泰集团有限公司,2013年12 月31日中华人民共和国环境保护部办公厅已经出具解除挂牌督办的通知环办函 【 2013】1595号文件, 确认环境违法问题的整治基本达到督办要求,发行人于2014年1月6日发布了 《 山东华泰纸业股份有限 公司关于国家环保部解除挂牌督办的公告》对相关情况进行了披露.

3、 《 关于对山东华泰纸业股份有限公司采取出具警示函措施的决定》 ( 【 2014】12号) 2014年9月15日,发行人收到山东证监局 《 关于对山东华泰纸业股份有限公司采取出具警示函措施 的决定》 ( 【 2014】12号),其主要内容如下: ( 1)部分财务核算不规范导致相关财务信息披露不真实、不准确 存在提前确认收入的情况 发行人子公司东营华泰化工集团有限公司 ( 以下简称 华泰化工 )存在提前确认32%烧碱销售收 入的情况.经查,2013年12月31日,华泰化工2013年12月转467#凭证,分别对山东魏桥铝电有限公司、山 东阳谷华泰进出口有限公司确认销售收入3,385.4万元、589.56万元,其中部分货物并未实际发出、收入 存在提前确认问题,导致发行人2013年年报相关财务数据披露不准确. 2013年年底暂估的销售收入,未计提相关营业税金及附加. 安全生产费用列支不符合相关规定 根据审计机构审计调整要求, 发行人控股子公司华泰化工安全管理人员的工资在2013年年底全部 由管理费用科目调整至专项储备科目, 但上述调整事项不符合 《 企业安全生产费用提取和使用管理办 法》 ( 财企 【 2012】16号)中有关安全生产费用使用范围的规........