PDF《欧克新材》

0 0 -

六、 补充财务指标 适用 √不适用

七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 √不适用

10

第三节 管理层讨论与分析

一、 商业模式 公司属于精细化工行业,是集天然、合成、玻璃基材等系列珠光颜料的研发、生产、销售于一体的 创新型企业.公司产品应用于化妆品、塑料、涂料、油墨、特种纸、布艺、美术颜料、种子包覆等众多 行业和领域.公司采用先进的生产与检验设备,坚持高标准,生产与销售珠光颜料,通过直销和经销的 方式把产品销售给客户,获取利润.公司始终坚持 以市场为龙头,以技术为后盾,以品牌为策略 , 占领中高端市场,实现基础产品摊薄成本,中高档产品赚取利润.对于国内销售,公司采用办事处与大 经销商结合的形式,国外销售采用代理与大客户并举的模式. 报告期内,公司的商业模式较上年度未发生变化.报告期后至报告披露日,公司的商业模式未发生 变化. 商业模式变化情况: 适用 √不适用

二、 经营情况回顾

1、公司财务状况 截至

2018 年6月30 日,公司资产总额为 208,901,053.85 元,比上年度末 209,200,052.96 元,减 少了-0.14%;

负债总额为 64,905,122.31 元,比上年度末 59,386,998.00 元,增长了 9.29%;

所有者权 益总额为 143,995,931.54 元,比上年度末 149,813,054.96 元,降低了 3.88%.

2、公司经营成果 报告期内,公司实现营业收入 72,518,628.78 元,比上年同期 92,193,986.13 元,降低 21.34%,主 要原因是报告期内环保压力大,限产、停产导致供货短缺,收入减少. 营业成本 48,483,302.42 元,比上年同期 56,852,298.27 元,降低 14.72%. 营业利润-6,051,489.21 元,比去年同期 10,135,383.56 元,减少 159.71%,主要原因是受环保因 素影响,报告期限产停产时间较长,造成公司产能大幅降低,供货短缺,收入减少,同时停限产造成公 司产品单位成本大幅度上升,毛利率大幅下降,盈利能力滑坡. 利润总额同比减少 148.83%,主要有三个原因,一是受环保因素影响,报告期限产停产时间较长, 造成公司产能大幅降低,供货短缺,收入减少;

二是报告期限产停产,使得公司产品单位成本大幅度上 升,造成企业毛利率大幅下降;

三是报告期管理费用、销售费用大幅增长.

3、现金流量情况 经营活动产生的现金净流出较去年同期增加

1604 万元,变动较大,主要原因是

2017 年底为归还银 行借款而延期支付的供应商货款,在报告期内集中支付导致. 投资活动产生的现金流量净额比去年同期减少 111.22%,变动较大,主要原因是报告期内环保投入 加大,且新增次氯酸钠项目,固定资产投入增加,导致投资活动产生的现金净流出比去年同期大幅增加. 筹资活动产生的现金流量净额同比减少 53.11%,主要原因是报告期公司银行借款续贷时间节点变 动,偿还债务支付的现金较去年同期大幅增加,从而筹资活动产生的现金净流出大幅增加.

三、 风险与价值

1、子公司持续亏损的风险 子公司和力化工近几年经营情况多为亏损、已资不抵债,对公司的整体业绩和资产状况造成负面影 响.如未来子公司和力化工面临的市场环境未发生改变、竞争局面得不到改善,则对公司的经营获利能 力形成巨大威胁.

11 报告期内公司根据市场变化适时调整生产计划,积极开拓市场.