PDF《The Bank of East Asia, Limited》

85 模版 MR3:市场风险承担的 IMM 计算法数值

86 模版 MR4:风险值估计与收益或亏损的比较.87 国际债权.88 内地活动.89 货币风险.91 逆周期缓冲资本比率.93 防护缓冲资本比率

93 较高吸收亏损能力比率

93 词汇.94 The Bank of East Asia, Limited 东亚银行有限公司 P.

1 引言 目的 本文件所载的资料为东亚银行有限公司(「本行」)及其附属公司(统称「本集团」)根兑幸(披露) 规则》及香港金融管理局(「金管局」)发出的披露本所编制. 此等银行披露受本集团经董事会批准的披露政策所规管.披露政策规定了披露文件的管治,控制和保证要求. 尽管银行业披露报表毋须经过外部审核,本文件已按照本集团披露政策以及财务报告及管治流程予以独立审 阅. 编制基础 除另有注明外,载於本报表之财务资料乃按金管局向本行指定之监管下的综合基础所编制.用作监管用 途之综合基础与用作会计用途之综合基础是不相同的. 银行业披露报表 金管局已实施巴塞尔银行监管委员会於2015年1月颁布的经修订第三支柱披露规定的最终标准,及纳入2017 年3月落实的巴塞尔银行监管委员会第三支柱披露规定综合及优化架构.此等披露乃按《银行业(披露)规则》中载列金管局的特定额外要求作出补充.此银行业披露报表包括於《银行业(披露)规则》项下所规定 的资料. 根兑幸(披露)规则》,除非标准披露模版另有指明,否则毋须披露比较资料. The Bank of East Asia, Limited 东亚银行有限公司 P.

2 表OVA:风险管理概览 根愀劢鹑诠芾砭旨捌渌喙芑狗⒊龅墓娑,本集团已建立一个有效的风险管治及管理架构.该架构的构造让董事会及高层管 理人员能够以适当授权和制衡方式履行其等的风险管理的相关职责.此等职责包括根炯诺囊滴癫呗约澳勘晟瓒ǚ缦掌谩⒅ 定风险政策以管理上述策略的执行,并设立风险审批、控制、监控及补救的程序及限制. 风险委员会为本集团仅次於董事会的最高风险管治机构.风险委员会直接监督本集团机构风险偏好的制定,并根炯啪推洳莆 能力、策略性指引、当前市场情况及监管要求设定可承担的风险水平. 本集团面临可能影响其品牌、营运及财务状况的各类风险.在企业风险管理架构下,主要风险包括信贷风险、利率风险、市场风险、 流动资金风险、营运风险、信誉风险、策略性风险、法律风险、合规风险、科技风险、持续业务运作风险及新产品及业务风险. 本集团通过定期评估定性及定量的风险因素检讨风险状况,根禄崦磕昱嫉氖视梅缦掌美宥ㄆ湎中蟹缦粘惺芄围. 风险委员会亦确保本集团的风险偏好获反映於政策及程序上,让高层管理人员及相关的分处主管加以采用,以行使其业务职能.透 过本集团行政层面的各个管理委员会,包括危机管理委员会、风险管理委员会、信贷委员会、资产负债管理委员会及营运风险管理 委员会,并在风险管理处的整体协调下,风险委员会定期检讨本集团的风险管理架构,确保根钟姓呒霸擞檬实弊试粗葱兴 与风险相关的重要任务. 为确保风险管理於本集团内有关的角色与责任能明确分工,本集团已采纳「三道防线」风险管理框架. 第一道防线为「风险负责人」,由总行各分处/部门处级主管及各重要附属公司主管,连同其属下职员组成,主要负责其业务单位 的日常风险管理,包括特定风险管理机制及具体程序的设立及执行. 第二道防线为「风险监控人」,由总行指定的分处处级/部门部级主管组成.在其本身所属分处/部门单位的支援下,风险监控人 负责制定风险管理管治架构、独立监督风险及辅助各管理委员会监控风险管理. 第三道防线为稽核处.稽核处负责为本集团风险管理架构(包括风险管治安排)的有效性提供保证. 本集团致力培养深厚的风险文化,让全体职员均有对风险的承责及警觉性.这种风险管理环境有赖「由上而下」及「由下而上」两 种方法共同营造. 「由上而下」体现於董事会批准风险偏好报告书以设定本集团的风险承受围,从而具体地策划相应的风险政策及限额.全体职员 可於内部电子平台查阅该等政策及限额.重大更新事项定期以电子通讯的方式知会职员. 「由下而上」有赖职员遵守风险政策及限额的意识,避免承担过高风险,以及定期向管理委员会、风险委员会及董事会汇报不同风 险领域的情况. 本行会定期向管理委员会、风险委员会及董事会汇报可量化及非量化风险的资料,以供检讨及讨论,让董事会及高层管理人员清楚 了解本集团所承担的不同类型风险.本集团的企业风险管理架构有助设定风险资料,涵盖本集团层面及职能单位层面的资产质 素、流动资金、盈利能力、组合搭配、资本充足等资料.本行会根炯诺姆缦兆纯觥⒎缦展芾聿呗约笆谐⊥臣剖纫蛩胤治 有关资料. The Bank of East Asia, Limited 东亚银行有限公司 P.