PDF《审计报告》

7 审计报告XYZH/A304003 唐山冀东水泥股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的唐山冀东水泥股份有限公司(以下简称 贵公司 )2003 年12 月31 日的母公司及合并资产负债表以及

2003 年度的母公司及合并利润表和现金流量表.

这些会 计报表及其编制是贵公司管理当局的责任,我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计 报表发表意见. 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作,以合理确信会计报表是 否不存在重大错报.审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据,评价 管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计,以及评价会计报表的整体 反映.我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础. 我们认为,上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定, 在所有重大方面公允反映了贵公司

2003 年12 月31 日的财务状况以及

2003 年度的经营成果和 现金流量情况. 信永中和会计师事务所 中国注册会计师 中国 北京 中国注册会计师

2004 年2月27 日8唐山冀东水泥股份有限公司会计报表附注

2003 年1月1日至

2003 年12 月31 日 (本附注除特别注明外,均以人民币千元列示) 一 公司概况

1 唐山冀东水泥股份有限公司(以下简称 本公司 )是由河北省冀东水泥集团有限责任 公司(以下简称 集团公司 )作为独家发起人设立的股份公司,集团公司的前身为河北省冀东 水泥厂,本公司于

1994 年5月8日成立.注册资本为人民币 323,600,000 元.

2 1996 年5月30 日本公司发行社会公众股 60,000,000 股(A 股),每股面值人民币

1 元,1996 年6月在深圳证券交易所挂牌上市.注册资本变更为人民币 400,000,000 元.

3 本公司

1997 年7月按 10:3 的比例向全体股权登记日的在册股东配售新股,配股价格 为每股

5 元.配股后总股本为 452,445,340 股.

4 本公司

1998 年5月以

1997 年末总股本 452,445,340 股为基数,向全体股东每

10 股转 增8股,将资本公积转入股本 361,956,272 元,总股本为 814,401,612 股.

5 本公司内部职工股股票 18,654,000 股于

1999 年6月1日在深圳证券交易所上市,公 司内部职工股减少至零股.

6 本公司

2000 年3月以

1998 年末总股本 814,401,612 股为基数,每10 股配

3 股,共计 配售 67,383,938 股. 该次配股后总股本变更为 881,785,550 股.

7 本公司转配股 63,180,000 股经深圳证券交易所批准,于2000 年12 月6日起上市流 通,转配股减少至零股,已流通股份由 206,770,215 股增至 269,950,215 股.至2003 年12 月31 日其股本构成如下: 股权性质 千股

一、尚未流通股份

1、 发起人股份 605,916 其中:国家拥有股份 605,916

2、 募集法人股份 5,919 尚未流通股份合计 611,835

二、已流通股份 境内上市人民币普通股份 269,950 已流通股份合计 269,950 合计 881,785

9 本公司地处河北省唐山市新区,主要经营活动为生产和销售水泥、水泥熟料以及石灰石开 采和销售. 二 公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

1 会计制度 本公司执行国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定.

2 会计年度 本公司的会计年度为公历

1 月1日至

12 月31 日.