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大连热电股份有限公司 审计报告 中准审字[2014]1391 号 中准会计师事务所(特殊普通合伙) Zhongzhun Certified Public Accountants(Special General Partnership) 大连热电股份有限公司 审计报告及财务报表 (2013 年1月1日至

2013 年12 月31 日止) 目录页次

一、 审计报告 1-2

二、 已审财务报表 合并资产负债表

1 合并利润表

2 合并现金流量表

3 合并所有者权益变动表 4-5 母公司资产负债表

6 母公司利润表

7 母公司现金流量表

8 母公司所有者权益变动表 9-10 财务报表附注 1-53 -1- 中准会计师事务所(特殊普通合伙) Zhongzhun Certified Public Accountants 审计报告中准审字[2014]1391 号 大连热电股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的大连热电股份有限公司财务报表,包括

2013 年12 月31 日的 合并及母公司资产负债表,2013 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流 量表和合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注.

一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是大连热电股份有限公司的管理层的责任, 这种责任包 括: (1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;

(2)设计、 执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报.

二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见. 我们按照中国 注册会计师审计准则的规定执行了审计工作. 中国注册会计师审计准则要求我们遵守 中国注册会计师职业道德守则, 计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错 报获取合理保证. 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据.选择 的审计程序取决于注册会计师的判断, 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错 报风险的评估.在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关 的内部控制,以设计恰当的审计程序.审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰 当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报. 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础. 母公司资产负债表 编制单位:大连热电股份有限公司 报表日期:2013 年12 月31 日 单位:元 币种:人民币 编制日期:2014 年4月23 日 项目 附注 期末余额 年初余额 项目 附注期末余额 年初余额 流动资产: 流动负债: 货币资金 114,005,104.51 59,438,843.97 短期借款 386,000,000.00 572,000,000.00 交易性金融资产 交易性金融负债 应收票据 94,462,634.84 85,000,000.00 应付票据 11,000,000.00 12,000,000.00 应收账款 十

二、

(一) 160,552,842.22 230,298,251.07 应付账款 88,978,048.82 91,807,570.85 预付款项 35,376,472.38 110,157,757.59 预收款项 123,760,151.84 72,269,544.85 应收利息 应付职工薪酬 -24,717.25 83,735.15 应收股利 应交税费 234,672.50 125,669.39 其他应收款 十

二、

(二) 352,390.41 5,528,922.64 应付利息 存货 69,006,944.06 96,496,900.88 应付股利 1,259,156.77 5,071,275.38 一年内到期的非流动资产 其他应付款 7,265,465.33 12,381,299.27 其他流动资产 3,927,640.81 15,655,805.73 一年内到期的非流动负债 流动资产合计 477,684,029.23 602,576,481.88 其他流动负债 非流动资产: 流动负债合计 618,472,778.01 765,739,094.89 可供出售金融资产 非流动负债: 持有至到期投资 长期借款 长期应收款 应付债券 长期股权投资 十