PDF《关于安徽皖江物流（集团）股份有限公司》

第1页共12 页 关于安徽皖江物流(集团)股份有限公司 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨 关联交易预案的审核意见函中有关财务事项的说明 天健〔2015〕5-33 号 上海证券交易所: 由安徽皖江物流(集团)股份有限公司转来的《关于安徽皖江物流(集团) 股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案的 审核意见函》 (以下简称意见函)奉悉.

我们已对意见函所提及的安徽皖江物流 (集团)股份有限公司(以下简称皖江物流或公司)财务事项进行了审慎核查,现汇报 如下.

一、预案显示,报告期内标的资产与淮南矿业及下属企业存在关联交易, 既包括标的资产向淮南矿业采购煤炭,也包括标的资产向淮南矿业销售煤炭. 请公司补充披露交易必要性和定价公允性,并请财务顾问和会计师发表意见. (意见函第2条)

(一) 报告期内标的资产向淮南矿业销售煤炭及采购煤炭情况 1.报告期淮沪煤电有限公司(以下简称淮沪煤电)向淮南矿业销售煤炭情况 如下: 单位:万元 项目 2015年1-6月2014年度 2013年度 交易金额 9,538.35 19,862.02 73,600.11 交易数量 21.81 万吨 44.94 万吨 136.90 万吨 丁集煤矿实际总 产量 269.67 万吨 536.05 万吨 591.33 万吨 交易数量占丁集 8.09% 8.38% 23.15% 第2页共12 页 煤矿总产量比重 由于2013年田集电厂二期尚未投产, 淮沪煤电煤炭使用量远低于丁集煤矿实 际总产量,导致淮沪煤电向淮南矿业销售煤炭的关联交易金额和数量较高,田集 二期电厂于2014年4月底投产,丁集煤矿总产量和田集电厂一期和二期煤炭使用 量匹配度提高, 淮沪煤电向淮南矿业销售煤炭的关联交易金额和数量呈下降趋势, 2014年度及2015年1-6月淮沪煤电向淮南矿业销售煤炭数量占丁集煤矿总产量比 重均低于10%. 2.报告期淮沪煤电向淮南矿业采购煤炭情况如下: 单位:万元 项目 2015年1-6月2014年度 2013年度 交易金额 1,969.87 26,199.84 10,211.71 交易数量 4.23 万吨 50.41 万吨 18.23 万吨 丁集煤矿实际总 产量 269.67 万吨 536.05 万吨 591.33 万吨 交易数量占丁集 煤矿总产量比重 1.57% 9.40% 3.08% 2013年度、2014年度、2015年1-6月,淮沪煤电有限公司从淮南矿业采购煤 炭的交易数量占丁集煤矿实际总产量比重均低于10%. 3. 报告期内淮南矿业集团发电有限公司从淮南矿业采购煤炭情况如下: 单位:万元 项目 2015年1-6月2014年度 2013年度 交易金额 29,000.97 80,982.02 94,222.48 交易金额占发电 公司煤炭采购金 额比例 100.00% 100.00% 100.00% 淮南矿业集团发电有限公司下属潘三电厂及顾桥电厂均为坑口电厂, 发电用 煤均从淮南矿业下属煤矿采购, 上述表格假设淮南矿业集团发电有限公司成立于 2013年初, 同时顾桥电厂和潘三电厂经营性资产和配套债务于2013年初转移给淮 南矿业集团发电有限公司.

(二) 上述关联交易的必要性 1.报告期淮沪煤电向淮南矿业采购并销售煤炭的原因包括: 第3页共12 页(1) 淮沪煤电所属的田集电厂属于煤电一体化项目坑口电厂, 由淮沪煤电所 属丁集煤矿供应燃煤,由于电厂的发电机组对于燃煤的发热量有严格要求,丁集 煤矿生产的燃煤不能完全满足此要求, 所以淮沪煤电需要从淮南矿业采购煤炭和 丁集煤矿生产煤炭配比后方可投入生产. (2) 丁集煤矿煤炭产量与田集电厂用煤量并非一一对应, 因此淮沪煤电需要 与淮南矿业开展相应交易保证煤炭供应稳定及库存合理. (3) 由于电力生产属于特殊商品生产,电厂每台机组每年停产检修,其中 A 类维修45-60天,B 类维修20-30天;