PDF《有关分期贷款之实际年利率、「78 法则」及还款说明及例子》

中国信达全资附属公司 有关分期贷款之实际年利率、 「78 法则」及还款说明及例子 (A) 实际年利率(APR)的说明 实际???是按照银?营运守则所载有关指引计算,是以 "Net Present Value"公式计算实 际年利率.

实际年利率公式如下: n X A=∑- ―――― ― k=1 (1+i)tk A = 最初贷款金额 n = 合约还款期数 X = 每期还款金额 tk = k/t,t=每年还款次数 k = 还款期次 i = 未知的实际年利率 (B) 分期贷款之「78 法则」说明及例子 ? 「78法则」是一般银行及财务机构用以摊分每期供款额中本金及利息之方法.朔 法,利息在每期供款额中所占之比重会随还款期数递减. ? 假设还款期为12个月,贷款的总利息单位就是78 (12 +

11 +

10 + … +

1 = 78).换言之, 第1期之?息比重为 12/78,第2期之?息比重为11/78,如此?推,最后一期之利息比 重为1/78. ? 各还款期的总利息单位将如下: 还款期(月) 利息单位

12 78 (12 +

11 +

10 + … + 1)

24 300 (24 +

23 +

22 + … + 1)

36 666 (36 +

35 +

34 + … + 1) 例子s 假设客户借款 HK$12,000,供款期

12 个月,月平息 0.296%,贷款手续费 1%,每期供款 额HK$1,035.52,利息计算如下: ? 以利率为每月平息0.296%计算,总利息为: 总利息 = 贷款本金 x 每月平息 x 还款期(月) = HK$12,000 x 0.296% x

12 = HK$426.24 ? 在「78法则」下,12期的总利息单位为供款期数1至12的总和,即78 (12 +11 +

10 + … +

1 = 78),而第1期之利息比重为12/78. ? 每期利息 = 总利息 x 利息比重 - 第1期之利息 = HK$426.24 x 12/78 = HK$65.58 - 第2期之利息 = HK$426.24 x 11/78 = HK$60.11 - 第3期之利息 = HK$426.24 x 10/78 = HK$54.65 - 最后1期之利息 = HK$426.24 x 1/78 = HK$5.46 以上例子只供参考.金额已约至2个小数位. NCBLEAFLET-103

201906 中国信达全资附属公司 (C) 每期供款额中本金及利息的摊分 每期利息以上述例子的方法计算,只须把每期供款额及利息相减,便可计算每期还款额中 本金及利息之摊分详情. 还款期(月):

12 利率(每月平息): 0.296% 总贷款额 (HK$): 12,000 期数 每期供款额(HK$) 利息(HK$) 偿还本金(HK$)

1 1,035.52 65.58 969.94

2 1,035.52 60.11 975.41

3 1,035.52 54.65 980.87

4 1,035.52 49.18 986.34

5 1,035.52 43.72 991.80

6 1,035.52 38.25 997.27

7 1,035.52 32.79 1,002.73

8 1,035.52 27.32 1,008.20

9 1,035.52 21.86 1,013.66

10 1,035.52 16.39 1,019.13

11 1,035.52 10.93 1,024.59

12 1,035.52 5.46 1,030.06 总额 12,426.24 426.24 12,000.00 以上例子只供参考.金额已约至2个小数位. (D) 按「78法则」计算提前还款之应付本金及利息方法 提前还款 1. 客户於任何一期之还本息日作提前全部结清之公式: M(M+1) A=(L+I)-R-I x 公式一) T(T+1) 2. 客户跨期作提前全部结清之公式: M(M-1) A=(L+I)-R-I x 公式二) T(T+1) A:提前清还之应收本金及利息总额 L:合约贷款总额 I:利息总收益 R:已还本利和 M:未还期数 T:合约还款期数 中国信达全资附属公司 例子: 假设客户借款HK$12,000,供款期12个月,月平息0.296%及贷款手续费1%,每 期供款额HK$1,035.52.现供款6期后要求提前清还. 情况一:要求在第7期之还本付息日提前全部结清(应用公式一): 1. 先还第7期供款HK$1,035.52. 2. 再以"已还7期,未还5期"应用"公式一"计算 提前全部还款应付本金及利息总额 5(5+1) = (12,000+426.24) - 1,035.52 x 7- 426.24――――― = 5,095.63 12(12+1) 3. 第7期供款及提前全部还款应付本金及利息总额 = 1,035.52 + 5,095.63 = 6,131.15 情况二:要求在未到第7期之还本付息日提前全部结清(应用公式二): 1. 以"已还6期,未还6期"应用"公式二"计算 提前全部还款应付本金及利息总额 6(6-1) = (12,000+426.24) - 1,035.52 x 6- 426.24――――― = 6,131.15 12(12+1) 注1: 上述例子只作显示按「78法则」计算应付本金及利息总额之方法,但实际之应还本息数应以电脑查询资 料为准. 注2: 当客户於贷款到期前偿还全数贷款,将需缴纳相等於分期贷款尚欠本金2%的款项作为提前还款手续费. 分期贷款只可作提早全部清还,惟应付本金及利息总额须为剩余未供各期款项之总和减去按「78法则」 计得之利息退还数. 中国信达全资附属公司 (E) 提前清还私人分期贷款,是否可以节省利息开支? 一般来h,借款人越早向本行提前还款是可以节省更多未偿还的利息.但决定是否提前还款 时,还应考虑涉及的手续费.借款人需要留意,本行会以「78法则」摊分每期供款额中的 利息及本金部分,详情请参阅以上B及C部份.即使每期供款额相同,一般来说前期还款的 利息部分占比较多,本金部分相对占比较少.换言之,当借款人已按期偿还了一段时间,未 偿还的利息金额可能已经很小.如果借款人选择在这个时候提前还款,便可能得不偿失,因 为就算节省了未偿还的利息,也可能不足以弥补提前还款的相关手续费.精明的做法是先向 本行查询提前还款的总金额(包括尚欠的贷款余额、提前还款手续费及其他的费用等)和未 偿还的利息金额,比较和考虑清楚后,才决定是否选择提前还款. 例子:假设客户借款HK$12,000,供款期12个月,月平息0.296%及贷款手续费1%,每期供 款额HK$1,035.52.客户於贷款期内不同还款期数的还本付息日要求提前全部结清, 客户提前还款可以节省未偿还的利息与应付的提前还款手续费之比较详列於下表. 从下例子可见,如客户选择於第6期或以后的还本付息日提前全数清还贷款,客户提 前还款可以节省未偿还的利息,将会不足以弥补提前还款的相关手续费. ? 提前还款可以节省未偿还的利息为剩余期数的利息总和(请参考以上C部份);