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佛山电器照明股份有限公司

2017 年内部控制审计报告 北京中证天通会计师事务所(特殊普通合伙) 中国・ 北京 北京中证天通会计师事务所(特殊普通合伙) 佛山电器照明股份有限公司 内部控制审计报告 第1页内部控制审计报告 中证天通(2018)证审字第

0707001 -1 号 佛山电器照明股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审 计了佛山电器照明股份有限公司(以下简称"佛山照明")2017 年12 月31 日的财 务报告内部控制的有效性.

一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制 评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是企业董事会的 责任.

二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计 意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露.

三、内部控制的固有局限 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性.此外,由于情况 的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内 部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险.

四、财务报告内部控制审计意见 我们认为,佛山照明按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面 保持了有效的财务报告内部控制. 北京中证天通会计师事务所(特殊普通合伙) 佛山电器照明股份有限公司 内部控制审计报告 第2页(此页无正文) 北京中证天通会计师事务所 中国注册会计师: (特殊普通合伙) (项目合伙人) 童全勇 中国注册会计师: 中国 ・北京 罗东日 二O一八年三月二十八日