PDF《青岛啤酒股份有限公司》

(二)国内外会计准则差异 单位:千元 币种:人民币 净利润 股东权益 项目 本期数 上期数 期初数 期末数 按中国会计制度 434,896 303,958 4,941,430 5,223,722 按香港会计准则调整项 目: 以前年度未分配利润调整

0 80,971 71,760 因按中国会计准则及香港 会计准则采用不同汇率而 产生之调整

0 141,253 141,253 在汇率并轨前购入资产须 多计提的固定资产折旧 -366 -11,480 -140,887 -141,253 因固定资产折旧产生之递 延税项

557 557 -5,090 -5,090 按中国会计准则摊销投资 差异及按香港财务报告准 则所作之商誉及负商誉摊 销的调整 22,575 15,140 -49,332 -26,757 青岛啤酒股份有限公司

2006 年年度报告

5 商誉减值准备以及固定资 产减值准备的差异 -16,705 -9,121 -9,121 -16,705 附属公司获豁免偿还欠债 10,526 8,248

0 -594 对可换股债券面值及利息 使用不同会计政策而产生 的差异

0 9,764

0 以公允价值确认衍生金融 工具 -3,659 -10,802 -90 -3,659 其他

42 325 -2,744 4,752 按香港会计准则 447,867 306,589 4,956,390 5,247,429

(三)扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资 产产生的损益 35,856,104 各种形式的政府补贴 66,042,782 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他 各项营业外收入、支出 -4,265,876 所得税影响数 -14,927,778 合计 82,705,232

(四)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 主要会计数据

2006 年2005 年 本年比上年增减 (%)

2004 年 主营业务收入 11,677,159,588 10,019,857,127 16.54 8,620,687,766 利润总额 614,812,361 528,327,667 16.37 472,551,450 净利润 434,896,227 303,958,060 43.08 279,724,219 扣除非经常性损益的净利润 352,191,595 246,894,036 42.65 268,603,806 每股收益 0.3324 0.2323 43.09 0.2639 最新每股收益 净资产收益率(%) 8.33 6.15 增加 2.18 个百分点 7.80 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资 产收益率(%) 6.74 5.00 增加 1.74 个百分点 7.49 扣除非经常性损益后净利润为基础计算的加权 平均净资产收益率(%) 6.97 5.53 增加 1.44 个百分点 7.57 经营活动产生的现金流量净额 1,127,831,851 1,180,576,235 -4.47 1,294,397,575 每股经营活动产生的现金流量净额 0.86 0.90 -4.44 1.22

2006 年末

2005 年末 本年末比上年末 增减(%)

2004 年末 总资产 9,589,433,246 9,589,116,733 0.00 9,878,004,821 股东权益(不含少数股东权益) 5,223,722,000 4,941,429,679 5.71 3,586,682,183 每股净资产 3.99 3.78 5.56 3.38 调整后的每股净资产 3.98 3.75 6.13 3.29 青岛啤酒股份有限公司

2006 年年度报告

6 每股收益、扣除非经常性损益后净利润为基础计算的加权平均净资产收益率的大幅增长都是因为本年 公司的经营良性发展,净利润增长所致.

(五)报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 外币报表折 算差额 股东权益合计 期初数 1,308,219,178 2,802,086,986 599,070,441 269,923,479 231,303,257 749,817 4,941,429,679 本期增加 52,723,087 70,567,263 434,896,827 3,987,105 562,174,282 本期减少 269,923,479 279,882,331 279,882,331 期末数 1,308,219,178 2,854,810,073 669,637,704 386,317,753 4,736,922 5,223,721,630 资本公积增加原因:本年度本公司内股权变动而产生的对子公司净权益享有比例变化所致;