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广东万家乐股份有限公司 审计报告 大华审字[2013]001949 号 广东万家乐股份有限公司

2012 年1月1日至

2012 年12 月31 日止 审计报告及财务报表 目录页码

一、 审计报告 1-2

二、 已审财务报表 1.

资产负债表和合并资产负债表 3-6 2.利润表和合并利润表 7-8 3.现金流量表和合并现金流量表 9-10 4.股东权益变动表和合并股东权益变动表 11-14 5.财务报表附注 15-81

三、 事务所及注册会计师执业资质证明 --

1 审计报告大华审字[2013]001949号 广东万家乐股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的广东万家乐股份有限公司(以下简称万家乐公司)财务 报表,包括2012年12月31日的合并及母公司资产负债表,2012年度的合并及母 公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表,以及 财务报表附注.

一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是万家乐公司管理层的责任,这种责任包括: (1) 按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;

(2)设计、执 行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错 报.

二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见.我们按 照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.中国注册会计师审计准则 要求我们遵守职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重 大错报获取合理保证. 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据. 选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务 报表重大错报风险的评估.在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编 制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序.审计工作还包括评价 管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的 --

2 总体列报. 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了 基础.

三、审计意见 我们认为,万家乐公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定 编制,公允反映了万家乐公司2012年12月31日的合并及母公司财务状况以及 2012年度的合并及母公司经营成果和现金流量. 大华会计师事务所 中国注册会计师: 程银春 (特殊普通合伙) 中国注册会计师: 程道平 中国 北京 二一三年三月五日 --

3 资产负债表

2012 年12 月31 日 (除特别注明外,金额单位均为人民币元) 资产 附注 年末余额 年初余额 流动资产: 货币资金 25,782,108.04 5,526,595.82 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收利息 应收股利 410,114,748.16 410,114,748.16 其他应收款 十一

(一) 157,521,708.27 39,045,055.85 存货 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 593,418,564.47 454,686,399.83 非流动资产: 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十一

(二) 851,675,370.27 765,082,971.39 投资性房地产 28,648,059.39 25,845,959.99 固定资产 1,945,658.57 2,251,226.01 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 882,269,088.23 793,180,157.39 资产总计 1,475,687,652.70 1,247,866,557.22 后附财务报表附注为财务报表的组成部分. 企业法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: --

4 资产负债表(续)

2012 年12 月31 日 (除特别注明外,金额单位均为人民币元) 负债和所有者权益(或股东权益) 附注年末余额 年初余额 流动负债: 短期借款 45,000,000.00 99,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 应交税费 32,992.21 89,145.61 应付利息 18,589,851.49 460,826.73 应付股利 1,239,578.60 1,239,578.60 其他应付款 7,799,302.31 87,540,536.78 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 72,661,724.61 188,330,087.72 非流动负债: 长期借款 应付债券 392,956,327.65 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 392,956,327.65 负债合计 465,618,052.26 188,330,087.72 所有者权益(或股东权益): 实收资本(或股本) 690,816,000.00 690,816,000.00 资本公积 16,245,930.04 16,245,930.04 减:库存股 专项储备 盈余公积 79,083,080.30 61,762,499.55 一般风险准备 未分配利润 223,924,590.10 290,712,039.91 所有者权益(或股东权益)合计 1,010,069,600.44 1,059,536,469.50 负债和所有者权益(或股东权益)总计 1,475,687,652.70 1,247,866,557.22 后附财务报表附注为财务报表的组成部分. 企业法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: --

5 合并资产负债表

2012 年12 月31 日 (除特别注明外,金额单位均为人民币元) 资产 附注 年末余额 年初余额 流动资产: 货币资金 五

(一) 261,865,439.94 217,700,366.15 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 五

(二) 300,000.00 300,000.00 应收票据 五

(三) 153,916,651.98 63,624,480.51 应收账款 五

(四) 259,813,019.34 417,997,771.12 预付款项 五

(五) 14,167,592.76 56,284,302.57 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 五

(六) 841,742.76 应收股利 五

(七) 48,133,681.89 50,512,456.79 其他应收款 五

(八) 96,760,842.79 93,455,762.63 买入返售金融资产 存货 五

(九) 363,091,418.32 353,780,284.80 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五

(十) 201,000,000.00 126,080,000.00 流动资产合计 1,399,890,389.78 1,379,735,424.57 非流动资产: 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 五(十二) 754,585,397.04 643,073,918.01 投资性房地产 五(十三) 28,648,059.39 25,845,959.99 固定资产 五(十四) 68,363,732.53 78,785,707.96 在建工程 五(十五) 50,385,316.64 1,722,991.40 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五(十六) 37,757,141.06 5,543,141.97 开发支出 商誉 长期待摊费用 五(十七) 7,503,219.20 6,259,505.64 递延所得税资产 五(十八) 69,928,943.20 69,958,434.59 其他非流动资产 非流动资产合计 1,017,171,809.06 831,189,659.56 资产总计 2,417,062,198.84 2,210,925,084.13 后附财务报表附注为财务报表的组成部分. 企业法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: --

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2012 年度 财务报表附注 -15- 广东万家乐股份有限公司 二O一二年度财务报表附注

一、公司基本情况 广东万家乐股份有限公司(以下简称 本公司 或 公司 )前身系顺德市二轻工业总公司,1992 年6月6日经广东省企业股份制试点联审小组、广东省体制改革委员会 粤股审[1992]

12 号 文批复,由 广东万家乐集团公司、中国工商银行广东省信托投资公司、广东国际信托投资公司、广东证券公司、中国 银行广州信托咨询公司联合发起,在广东万家乐集团公司部分企业的基础上进行股份制改造以定向募集方 式设立.企业法人营业执照注册号:440000000060574.1994 年1月3日在........