PDF《D10》

(上接 D9 版) 清江公司扣除非经常性损益后净利润

2009 年较

2008 年减少 29,635.

22 万元,主要原因系

2009 年清江流域来水量较

2008 年大幅减少 所致.

2009 年清江公司发电量为 63.82 亿千瓦时,2008 年为 93.18 亿千瓦时,发电量减少致使

2009 年营业收入较

2008 年减少 75,705.38 万元,同时因营业收入下降致使营业成本和营业税金及附加减少 22,103.05 万元,故2009 年因发电量减少致使利润总额较

2008 年减少 53, 602.33 万元. 但清江公司通过减少贷款余额、贷款利率下调使

2009 年利息支出

2008 年较减少 12,062.94 万元;

同时因

2009 年利润总额较

2008 年 大幅减少,致使

2009 年所得税费用较

2008 年减少 6,576.74 万元,上述两项支出的减少可使清江公司利润总额增加 18,639.68 万元. 综上,清江流域

2009 年来水量较

2008 年大幅减少导致发电量锐减,致使利润下降,虽然清江公司

2009 年财务费用和所得税费用较

2008 年有所减少,但仍不足以弥补来发电量减少对利润下降的影响,致使清江公司

2009 年度扣除非经常性损益后的净利润较

2008 年大幅 下降. 另外,清江公司利润主要来自发电业务,非经常性损益对其影响较小. ( 2) 鄂州发电 1) 基本情况 公司名称:湖北能源集团鄂州发电有限公司 企业性质:有限责任公司 注册地址:湖北省鄂州市葛店镇 法定代表人:张雪桂 注册资本:10 亿元 实收资本:10 亿元 成立日期:2000 年12 月22 日 税务登记证号:420703615789116 营业执照注册号:420710000000971 股东持股情况:湖北能源持有 100%股权 经营范围:电力生产经营,粉煤灰. 脱硫石膏及电力生产副产品综合利用. 鄂州发电为湖北能源全资子公司,主要负责鄂州电厂的运营. 鄂州电厂位于鄂州市华容区葛店镇东北面约 2km 黄家矶上游南岸,地处 湖北省鄂东电力负荷中心. 厂址东距鄂州市 38km,西距武汉市约 30km,西北侧依长江,南侧靠武大铁路和武黄公路,距武黄高速公路约 10km,距316 国道约 1km,因此,公路、水路、铁路运输条件十分方便,是优质的路口电站. 鄂州电厂发电机组( 即鄂州电厂

1 号、2 号机组) 为2*300MW 燃煤机组,是利用日本海外协力基金在中国贷款建设的火电项目,三大主 机分别为福斯特-惠勒、日立和东方电气公司的设备,2 台机组分别于

1999 年1月和

4 月投产发电. 鄂州发电主营业务情况详见

第四节 本次交易标的情况/

三、拟置入资产主营业务情况/( 一) 电力业务/

5、湖北能源下属电力企业经营情 况/( 2) 鄂州发电 . 2) 历史沿革 ①前身 鄂州发电前身为湖北省鄂州电厂,根据电力工业部华中电力管理局下发的华中电人[ 1997]

223 号文件《 关于成立湖北省鄂州电厂的批 复》 ,湖北省电力公司于

1997 年12 月19 日下发的鄂电司劳[ 1997]

33 号《 关于成立湖北省鄂州电厂的通知》 成立. ②改制设立 根据湖北省电力开发公司与湖北省电力公司于

2000 年10 月8日签署的《 湖北鄂州发电有限责任公司发起人协议》 ,鄂州发电于

2000 年12 月22 日经鄂州市工商行政管理局核准设立. 鄂州发电成立之时的注册资本为

10 亿元,股权结构为:湖北省电力公司持股 40%;

湖北 省电力开发公司持股 60%. ③2005 年股东变更 根据湖北省人民政府办公厅于

2005 年1月31 日下发的鄂政办函[ 2005]

11 号文件《 省人民政府办公厅关于成立湖北省能源集团有限 公司的批复》 , 湖北省清江水电投资公司与湖北省电力开发公司合并成立湖北能源. 此次变更后鄂州发电的股权结构为: 湖北能源持股 60%、湖北省电力公司持股 40%. ④2007 年股权转让 按照国家电力监管委员会制定的

920 万千瓦发电权益资产变现工作( 简称

920 项目 ) 统一的操作程序和规则,并经电力体制改革工作 小组审定,湖北能源与湖北省电力公司于

2007 年6月11 日签订《 关于湖北鄂州发电有限责任公司股权转让协议》 ,受让湖北省电力公司持 有的鄂州发电 40%股权,此次股权转让价款为 22,500 万元. 此次股权转让经湖北省国资委鄂国资发展[ 2007]

59 号文件批准,并经鄂州发 电第六次股东会审议通过. 鄂州市工商行政管理局于

2007 年7月26 日为鄂州发电办理了此次股权转让变更登记. 此次股权变更后,湖北 能源持有鄂州发电 100%的股权. 3) 下属单位基本情况 鄂州发电目前拥有全资子公司一家,即葛店顺鑫,参股公司两家,为晋城蓝焰和晋中南铁路,鄂州发电分别持有 2.02%和1.60%的股权. ①葛店顺鑫 公司名称 湖北省葛店开发区顺鑫有限责任公司 住所 鄂州市葛店镇 法定代表人 李胜华 注册资本 349.2 万元 企业类型 有限责任公司( 法人独资) 经营范围 房屋维修;

水暖电气维修;

电力设备维修;

机械设备安装;

园林绿化;

房屋出租;

粉煤灰回收利用;

金属结构件加工;

机械作业;

系统内物业管理.销售建筑材料、 装饰材料、化工产品( 不含化学危险品) 、普通机械、电器机械及器材、办公自动 化设备、百货、家用电器、劳保用品;

汽车运输;

汽车修理. 餐饮服务、旅店( 以上 两项目限分支机构经营) 成立日期 1998年3月24 日 营业执照注册号

420710000001600 股权结构 鄂州发电持有 100%股权 葛店顺鑫近二年一期的主要财务数据如下: 单位:万元 项目 2010年4月30 日2009年12 月31 日2008年12 月31 日 总资产 1,136.05 594.79 826.67 总负债 480.33 192.78 159.80 股东权益合计 655.71 402.02 666.87 项目 2010年1-4 月2009年2008年 主营业务收入 981.79 1,141.37 1,038.38 利润总额 289.44 -264.85 -86.18 净利润 253.70 -264.85 -83.18 ②晋城蓝焰 公司名称 晋城蓝焰煤业股份有限公司 住所 晋城市城区北石店 法定代表人 苏清政 注册资本 64,433.92 万元 企业类型 股份有限公司 经营范围 煤炭生产( 仅限有采矿许可证、煤炭生产许可证分支机构用,有效期至) 、加工、 销售;

煤层气开发;

电力生产、销售;

煤炭综合利用 成立日期 2001年12 月30 日 营业执照注册号

140000100095762 股权结构 鄂州发电 2.02%;

山西晋城无烟煤矿业集团有限责任公司 91.83%;

河南中原铁 道投资管理集团有限公司 2.02%;

日照港( 集团) 有限公司 1.01%;

江苏省燃料总 公司 1.01%;

武汉钢铁( 集团) 公司 1.01%;

中化化肥原料有限责任公司 0.60%;

中煤国际工程设计研究总院 0.20%;

上海科学院 0.10%;

中国矿业大学 0.10%;

煤炭科学研究总院 0.10% ③ 晋中南铁路 公司名称 山西省煤炭运销集团晋中南铁路煤炭销售有限公司 住所 山西省太原市桃园南路

31 号鸿富商务大厦

六、七层 法定代表人 郑涛 注册资本 37,600 万元 企业类型 有限责任公司 经营范围 通过铁路、 公路经营出省和省内销售原煤、 精煤 ( 有效期至

2009 年12 月31 日) ;

焦炭运输、销售;

投资煤炭产业,焦化产业及煤焦科技开发、技术转让 成立日期 2004年6月30 日 营业执照注册号

140000100102530 股权结构 鄂州发电 1.60%;

山西省煤炭运销集团有限公司 39.23%;

华电国际电力股份有 限公司 10.42%;

山东广宇能源有限公司 12.76%;

华能能源交通产业控股有限公 司3.24%;

中国石化集团物资装备公司 0.81%;

广州市长合实业发展有限公司 3.20%;

阳泉市大阳泉煤矿 0.54%;

山西省煤炭运销总公司晋中分公司 2.66%;

山 西省煤炭运销总公司临汾琛宝矿业有限公司 5.32%;

山西省煤炭运销总公司运 城分公司 2.66%;

山西省煤炭运销总公司临汾分公司洪洞县公司 2.66%;

山西省 煤炭运销总公司临汾分公司蒲县公司 0.80%;

山西省煤炭运销总公司临汾分公 司古县公司 1.33%;

山西省煤炭运销总公司临汾分公司翼城县公司 1.33%;

山西 省煤炭运销总公司太原分公司尖草坪区公司 1.33%;

寿阳县三联煤业有限责任 公司 0.80%;

临汾市黑金谷煤焦铁有限公司 1.33%;

济南钢铁集团总公司 2.66% 4) 主要财务数据 根据大信出具的大信审字[ 2010] 第2-0462 号《 审计报告》 ,鄂州发电近两年一期的主要财务数据如下( 合并口径) : 单位:万元 项目 2010年4月30 日2009年12 月31 日2008年12 月31 日 总资产 337,015.93 322,732.14 349,681.91 总负债 262,457.31 251,573.92 276,165.64 股东权益合计 74,558.62 71,158.22 73,516.27 其中:归属于母公司股东 权益 74,558.62 71,158.22 73,516.27 资产负债率 77.88% 77.95% 78.98% 项目 2010年1-4 月2009年2008年 营业收入 36,174.54 105,159.07 105,149.89 营业利润 3,324.72 -2,745.68 -32,556.39 归属于母公司的净利润 3,400.39 -2,358.05 -31,926.77 净资产收益率 4.56% -3.31% -43.43% 截至

2009 年12 月31 日,鄂州发电的固定资产机器设备计提减值准备 4,973.64 万元,情况说明如下: 鄂州发电的固定资产出现减值的主要原因:一是鄂州发电的主要设备系

90 年代国外进口,目前国外已无同类产品生产,且该类设备已 基本实现国产化,故重置成本采用国内同类设备市场价格作为评估参考,但目前国产设备价格明显低于当时进口设备的历史成本;

二是近 一两年由于宏观经济下滑,工业用电量开始下降,鄂州发电的发电机组产能不足.

2009 年产能利用率持续下滑,扣除汇兑损益后的净利润出现持续亏损,故鄂州发电

2009 年发电资产出现比较明显的减值迹象. 由于 上述减值原因,重置成本只能采用国内同类设备进行参考,故应采用资产预计未来现金流量的现值作减值测试. 根据《 企业会计准则第

8 号―― ―资产减值》 第九条 资产预计未来现金流量的现值,应当按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产 生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定. 在对鄂州发电的发电资产组预计未来现金流进行合理估计 后........