PDF《信息披露 Disclosure B130》

( 上接B129版) 截止2018年12月31日,公司主要原材料情况如下: 品类 数量 ( kg) 金额 ( 元) 结存单价 ( 元/kg) 占期末原材料比 ( %) 取得方式 全蝎 140,687.

42 352,477,915.89 2,505.40 34.98 外购 水蛭 217,143.13 248,829,073.87 1,145.92 24.70 外购 三七 578,022.83 152,962,619.89 264.63 15.18 外购 水蛭 ( 湿) 52,998.50 47,274,626.69 892.00 4.69 外购 琥珀 252,804.00 18,304,066.37 72.40 1.82 外购 合计 819,848,302.71 81.37 ( 2)对于自产原材料,分类别披露种植基地、种植面积、生长周期等具体信息;

回复: 截止2018年12月31日,公司原材料中无自产原材料. ( 3)对于外购原材料,分类别披露前五大供应商名称、是否为关联方、年度交易金额及占比;

回复: 2018年度公司外购原材料前五大供应商情况如下: 单位:万元 供应商 是否关联方 本年交易金额 ( 不含税) 占比 ( %) 陕西地道药业有限公司 否25,536.37 14.33 亳州华宇中药饮片有限公司 否19,286.21 10.82 河北博圣药业有限公司 否7,445.08 4.18 山东天瑞医药集团有限公司 否6,774.55 3.80 安徽省世茂医药有限公司 否6,121.08 3.44 合计 65,163.29 36.57 ( 4)结合各类存货的价格变化、保质期、库龄、用途等因素,说明存货跌价准备计提的充分性及未来是否存在减值风险. 回复: 公司截止2018年12月31日存货减值准备计提情况如下: 单位:万元 项目 2018年末 账面余额 跌价准备 减值准备计提比例(%) 原材料 100,757.81 包装物 3,491.81 低值易耗品 139.36 在产品 10,434.15 库存商品 24,015.95 161.84 0.67 合计 138,839.08 161.84 0.12 1)截止2018年12月31日公司原材料库龄情况如下: 单位:万元 库龄 原材料 1年以内 62,732.43 1-2年38,025.38 合计 100,757.81 其中库龄1年以上的原材料主要为生产脑心通主要原材料全蝎、水蛭以及生产稳心颗粒的主要原材料三七,为满足公司 生产需要以及减少主要原材料价格变化对公司产品成本的影响,公司会在各年度对原材料进行一定程度的备货,公司定期对 原材料按质量标准进行检验,保证其符合质量标准规定,上述主要原材料均在保质期内.由于上述原材料生产产品脑心通和 稳心颗粒为公司主要产品,近几年销售情况较好,市场需求量大,毛利率高,其可变现净值高于成本,因此对应原材料不存在 减值迹象,公司2018年末未对上述主要原材料计提跌价准备. 2)公司截止2018年12月31日库存商品库龄情况如下: 单位:万元 库龄 库存商品 1年以内 23,854.12 1年以上 161.84 合计 24,015.96 如上所述公司主要产品近几年销售情况较好,市场需求量大、毛利率高,正常库存商品库龄均为1年以内,公司期末对库 存商品进行了跌价测试,测试显示存货的可变现净值几乎均高于成本,因此不存在减值迹象,公司2018年末未对1年以内库存 商品计提跌价准备;

1年以上库存商品为失效产品,公司已全额计提跌价准备. 在产品均为公司主要产品的中间品,由于公司库存商品不存在减值迹象,相关在产品也不存在减值风险;

低值易耗品和 包装物由于使用周转率较快,亦不存在减值风险. 综上所述,公司已充分计提存货跌价准备.从目前情况判断未来发生减值风险的可能性不大. 8.其他往来款.年报显示,其他应收款中,按账龄分类的5年以上项目4366万元,按款项性质分类的其他项目2.52亿元;

其他 应付款中,按款项性质分类的保证金5.22亿元、关联方往来款项2.02亿元、其他项目1.10亿元.请公司: ( 1)补充披露上述往来款的具体形成时间、形成原因、交易对方及其是否为关联方,对于关联方往来款,说明是否收取或 支付资金占用费及费率情况;

回复: 1) 其他应收款中,按账龄分类的5年以上4,366万元明细如下: 单位:万元 单位名称 截止2018年12月31日余额 形成时间 形成原因 广州欧华医药生物技术有限公司 3,000.00 2011年 委托研发款 菏泽市国土资源局 1,366.48 2013年 山东康爱土地收储款 合计 4,366.48 应收广州欧华医药生物技术有限公司研发款3,000.00万元由于委托研发项目失败,相关款项已无法收回,截止2018年12与31日该款项账龄已为7年以上,公司已全额计提减值准备;

应收菏泽市国土资源局土地收储款1,366.48万元,目前由于尚未与 菏泽市国土资源局就该款项的处理达成一致,因此尚未收回,截止2018年12月31日,该款项账龄已为5年以上,公司已全额计 提减值准备.上述单位均不是公司关联方,不存在收取或支付资金占用费的情况. 2) 其他应收款中其他项目具体明细如下: 单位:万元 单位名称 年末余额 形成时间 形成原因 江苏涟水制药有限公司 12,800.

00 2014年、2015年*1 成都天银制药有限公司 3,696.52

2015 年-2018 年*2 广州欧华医药生物技术有限公司 3,000.00 2011年 见本回复函8. 1) 菏泽市国土资源局 1,366.48 2013年 见本回复函8. 1) 其他往来款 4,300.59 滚动形成 *3 合计 25,163.59 *

1、公司为了布局普药市场,2014年10月与江苏涟水制药有限公司 ( 以下简称涟水制药)签订了 《 醋酸泼尼松片产品技术 转让合同》等11个技术转让合同,上述协议签订后,公司于2014年11月和2015年1-5月共计预付了技术转让款12,800.00万元, 2017年1月公司收到江苏省涟水县人民法院于2017年1月13日下发的通知书,根据涟水制药债权人的申请,江苏省涟水县人民 法院裁定受理涟水制药破产清算.由于公司与涟水制药的技术转让尚未完成,鉴于涟水制药已进入破产清算程序,相关资产 已被查封冻结,前述技术转让是否能按约定进行具有重大不确定性,公司于2017年对上述款项已全额计提减值准备,江苏涟 水制药有限公司不属于公司关联方,不存在收取或支付资金占用费的情况. *

2、2014年10月29日,公司、成都天银制药有限公司、宏达集团控股有限公司、江国庆签署 《 关于成都天银制药有限公司之 合作框架协议》.公司、成都天银制药有限公司签署 《 关于邛崃天银制药有限公司之股权转让协议》,约定成都天银制药有限 公司将商定的制药经营性资产与公司共同投资成立邛崃天银制药有限公司.为满足市场需求,保证生产正常进行,顺利完成 工程验收及竣工结算,截止2018年12月31日,公司代成都天银制药有限公司支付工程款、设备款等共计3,696.52万元.因成都天 银制药有限公司法人江国庆失联并涉及多起诉讼,公司出于谨慎性原则,对相关债权全额计提了坏账准备.成都天银制药有 限公司不属于公司关联方,不存在收取或支付资金占用费的情况. *

3、其他往来款主要为公司及子公司代员工支付的社保以及经营过程中尚在结算期的代垫款项,上述款项涉及交易对方 不属于公司关联方,不存在收取或支付资金占用费的情况. 3)公司截止2018年12月31日其他应付款保证金余额为5.22亿元,主要是收取的市场保证金,交易对方为公司的下游经销 商等,与公司不存在关联关系.形成原因:公司的产品通过经销商对外销售时价格依据各地中标价格而定,因此同一产品通过 不同经销商在同一地区销售时价格通常都与当地的中标价一致;

由于各地中标价存在差异,因此同一产品通过经销商在不同 地区销售时价格也存在一定差异.由于上述各地中标价格存在差异,公司为严格管理经销商的销售区域,通过协议约定、监控 终端流向以及收取保证金等方式,核查经销商的销售情况,防止窜货行为.保证金涉及单位均不是公司关联方,不存在收取或 支付资金占用费的情况. 4)关联方往来款项2.02亿元明细如下: 单位:万元 单位名称 年末余额 形成时间 形成原因 咸阳长涛咨询服务有限公司 11,778.30 2014年*1 吉林四长制药有限公司 7,704.23 2012年-2018年*2 咸阳长涛电子科技有限公司 749.87 2014年*1 合计 20,232.40 *

1、截止2018年12月31日应付咸阳长涛咨询服务有限公司( 以下简称 长涛咨询服务 )及咸阳长涛电子科技有限公司 ( 以下简称 咸阳长涛电子 )款项为公司合并山东康爱制药形成的款项.2014年7月,公司与益达国际有限公司、咸阳长涛电 子、长涛咨询服务签订相关股权转让协议,约定公司受让益达国际有限公司持有的山东康爱制药100%的股权,受让价格为零 元.为降低公司收购股权的风险,咸阳长涛电子及长涛咨询服务同意,自公司与益达国际完成股权交易之日起至山东康爱制 药累计盈利5,500.00万元的期间( 不含收购基准日之前的亏损),山东康爱制药暂不归还咸阳长涛电子、长涛咨询服务欠款. 截止2018年12月31日山东康爱尚未实现5,500.00万元盈利, 因此尚未归还咸阳长涛电子和长涛咨询服务欠款749.87万元和11, 778.30万元. *

2、截止2018年12月31日应付吉林四长制药有限公司 ( 以下简称 吉林四长 )款项金额为7,704.23万元,包括①公司子公 司通化天实制药有限公司 ( 以下简称 通化天实 )的借款本金为6,000.00万元,应付借款利息1,204.23万元,2012年3月28日通 化天实与吉林四长签订《 借款协议》,并于每年签订补充协议,协议约定吉林四长将人民币6,940.00万元借与通化天实使用, 其中1,346.00万元年利率为5.35%,5,594.00万元年利率为5%,2018年通化天实归还其中本金940.00万元,截止2018年12月31日尚 余借款余额6,000.00万元,借款期间累计未归还借款利息1,204.23万元;

②公司应付收购通化天实股权款500.00万元,2017年10 月31日公司与吉林四长、隆裕弘达投资管理有限公司 ( 以下简称 隆裕弘达投资 )签订 《 关于通化天实制药有限公司之股权 转让协议》,约定吉林四长分别向公司和隆裕弘达投资转让其所持有通化天实50%的股权,转让对价均为500.00万元,公司根 据协议约定确认500.00万元应付股权款. 其他应付款中其他项目为公司根据政策约定暂扣未支付的市场费用、代垫社保款以及其他计提未支付费用款. ( 2)对于账龄较长的应收项目,说明长期未收回的原因. 回复: 如上所述,公司账龄较长的应收款项,主要是由于债务人破产、相关项目终止等原因造成款项无法收回,公司已按照规定 足额计提了减值准备,具体情况如下: 单位:万元 单位名称 年末余额 已计提坏账准备金额 江苏涟水制药有限公司 12,800.00 12,800.00 成都天银制药有限公司 3,696.52 3,696.52 广州欧华医药生物技术有限公司 3,000.00 3,000.00 菏泽市国土资源局 1,366.48 1,366.48 合计 20,863.00 20,863.00 9.........