PDF《天职业字[2019]17660 号 东北制药集团股份有限公司全体股东...》

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1 内部控制审计报告 天职业字[2019]17660 号 东北制药集团股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了东 北制药集团股份有限公司(以下简称"东北制药" )2018 年12 月31 日的财务报告内部控制的 有效性.

一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》 、 《企业内部控制应用指引》 、 《企业内部控制评价指引》 的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是东北制药董事会的责任.

二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见, 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露.

三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性.此外,由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结 果推测未来内部控制的有效性具有一定风险.

四、财务报告内部控制审计意见 我们认为,东北制药于

2018 年12 月31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在 所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制. 扫码核对备案信息

2 内部控制审计报告(续) 天职业字[2019]17660 号 [此页无正文] 中国・北京 二一九年四月一日 中国注册会计师: (项目合伙人) : 王君 中国注册会计师: 李志忠