PDF《华亿金控集团有限公司》

1 华亿金控集团有限公司SINOFORTUNE FINANCIAL HOLDINGS LIMITED (於开曼群岛注册成立之有限公司) (股份代号:08123) 截至二零一八年十二月三十一日止年度之全年业绩公布 香港联合交易所有限公司 ( 「联交所」 ) GEM的特色 GEM的定位,乃为中小型公司提供一个上市的市场,此等公司相比起其他在联交所上市的公司 带有较高投资风险.

有意投资的人士应了解投资於该等公司的潜在风险,并应经过审慎周详的 考虑后方作出投资决定. 由於GEM上市公司普遍为中小型公司,在GEM买卖的证券可能会较於主板买卖之证券承受较 大的市场波动风险,同时无法保证在GEM买卖的证券会有高流通量的市场. 香港交易及结算所有限公司及联交所对本公布之内容概不负责、对其准确性或完整性亦不发表 任何声明,并明确表示概不就因本公布全部或任何部分内容而产生或因倚赖该等内容而引致之 任何损失承担任何责任. 本公布的资料乃遵照联交所GEM证券上市规则 ( 「GEM上市规则」 ) 而刊载,旨在提供有关华 亿金控集团有限公司 ( 「本公司」 ,连同其附属公司统称 「本集团」 ) 的资料;

本公司之董事 ( 「董事」 ) 愿就本公布的资料共同及个别地承担全部责任.各董事在作出一切合理查询后,确认就其 所知及所信,本公布所载资料在各重要方面均属准确完备,没有误导或欺诈成分,且并无遗漏 任何其他事项,足以令致本公布或其所载任何陈述产生误导.

2 摘要 截至二零一八年十二月三十一日止年度,本集团录得收益约344,800,000港元. 截至二零一八年十二月三十一日止年度亏损约31,800,000港元. 截至二零一八年十二月三十一日止年度之本公司拥有人应占亏损约31,200,000港元. 每股基本亏损为0.46港仙及每股摊薄亏损为0.46港仙. 董事不建议派付截至二零一八年十二月三十一日止年度之股息.

3 全年业绩 本公司董事会 ( 「董事会」 ) 谨此宣布本公司及其附属公司 (统称 「本集团」 ) 於截至二零一八年 十二月三十一日止年度之经审核综合业绩,连同二零一七年同期之经审核比较数字如下. 综合损益及其他全面收入报表 截至二零一八年十二月三十一日止年度 二零一八年 二零一七年 附注 港元 港元 收益

3 344,830,978 29,186,397 其他收入及亏损净值

5 (5,475,964) (35,919,256) 成品存货之变动 (334,263,177) (17,821,020) 存货减值 (1,558,832) C 其他直接成本 (180,837) (228,682) 雇员福利开支 (20,971,949) (20,368,421) 物业、机器及设备折旧 (2,778,272) (5,380,884) 无形资产摊销

10 (34,335) C 就过往年度建议业务收购所支付可退还诚意金减值 C (23,052,000) 出售附属公司之收益 12,360,193 C 物业、机器及设备减值 C (966,460) 於联营公司权益之减值亏损

11 C (31,754,373) 融资成本

6 (412,593) (229,303) 其他营运费用 (23,530,110) (12,845,189) 应收或然代价之公平值变动 C (13,441,448) 应占联营公司亏损 C (6,028,114) 除所得税前亏损

7 (32,014,898) (138,848,753) 所得税收入

8 181,520 2,545,494 年内亏损 (31,833,378) (136,303,259) 其他全面 (亏损) 收入: 其后可能会重新分类至损益之项目 货币汇兑差额: -本集团 (13,856,167) 6,300,738 -联营公司 C 2,837,778 年内其他全面 (亏损) 收入,已扣税 (13,856,167) 9,138,516 年内全面亏损总值 (45,689,545) (127,164,743)

4 二零一八年 二零一七年 附注 港元 港元 应占亏损: 本公司拥有人

9 (31,213,014) (136,497,133) 非控股权益 (620,364) 193,874 (31,833,378) (136,303,259) 年内应占全面亏损总值: 本公司拥有人 (44,326,873) (127,211,846) 非控股权益 (1,362,672) 47,103 (45,689,545) (127,164,743) 年内本公司拥有人应占每股亏损 每股基本亏损 (港仙)

9 年内亏损 (0.46) (2.10) 每股摊薄亏损 (港仙)

9 年内亏损 (0.46) (2.10)

5 综合财务状况报表 於二零一八年十二月三十一日 二零一八年 二零一七年 附注 港元 港元 非流动资产 物业、机器及设备 30,027,465 34,114,533 无形资产

10 66,088 104,500 法定按金及其他资产 505,001 505,001 於联营公司之权益

11 C C 应收或然代价 C C 已付租赁及其他按金 132,865 803,915 30,731,419 35,527,949 流动资产 存货 59,794,498 124,155,521 应收贸易款项

12 24,015,171 9,424,160 贷款及应收款项 6,534,605 597,960 按公平值计入损益之金融资产

13 27,769,776 34,275,830 预付款项、按金及其他应收款项 101,933,362 24,897,114 银行结余及现金-信托账户 8,299,365 9,765,651 银行结余及现金-一般账户 153,053,508 170,932,310 381,400,285 374,048,546 总资产 412,131,704 409,576,495 流动负债 应付贸易款项

14 8,271,122 7,567,101 其他应付款项及应计款项 15,775,576 7,401,511 合约负债 2,303,236 C 即期应缴所得税 C 59,704 借款

15 4,497,498 54,392,813 30,847,432 69,421,129 流动资产净值 350,552,853 304,627,417 资产总值减流动负债 381,284,272 340,155,366

6 非流动负债 递延所得税负债 3,108,517 3,290,066 3,108,517 3,290,066 资产净值 378,175,755 336,865,300 股本及储备 股本 77,489,582 64,989,582 股份溢价 1,673,298,866 1,614,798,866 其他储备 C (16,000,000) 特别储备 4,778,740 4,778,740 法定储备 3,911,530 3,911,530 汇兑储备 (22,295,947) (9,181,374) 股份补偿储备 30,554,498 30,554,498 累计亏损 (1,403,118,917) (1,371,889,661) 本公司拥有人应占权益 364,618,352 321,962,181 非控股权益 13,557,403 14,903,119 权益总值 378,175,755 336,865,300 二零一八年 二零一七年 港元 港元

7 综合股权变动报表 截至二零一八年十二月三十一日止年度 本公司拥有人应占 股本 股份溢价 其他储备 特别储备 法定储备 汇兑储备 股份补偿储备 累计亏损 总额 非控股权益 权益总额 港元 港元 港元 港元 港元 港元 港元 港元 港元 港元 港元 於二零一七年一月一日之结余 64,989,582 1,614,798,866 C 4,778,740 3,911,530 (18,466,661) 30,383,874 (1,237,573,985) 462,821,946 6,215,475 469,037,421 年内亏损 136,497,133) (136,497,133) 193,874 (136,303,259) 其他全面收入 9,285,287 C C 9,285,287 (146,771) 9,138,516 非控股权益注资 11,959,200 11,959,200 以股权结算之购股权安排 877,444 C 877,444 C 877,444 收回托管安排之股份 C C (16,000,000)16,000,000) C (16,000,000) 购股权失效时转拨股份补偿储备 706,820) 706,820 C C C 注销附属公司 383) (383) 非控股权益交易 1,474,637 1,474,637 (3,318,276) (1,843,639) 於二零一七年十二月三十一日之结余 64,989,582 1,614,798,866 (16,000,000) 4,778,740 3,911,530 (9,181,374) 30,554,498 (1,371,889,661) 321,962,181 14,903,119 336,865,300 於二零一八年一月一日之结余 64,989,582 1,614,798,866 (16,000,000) 4,778,740 3,911,530 (9,181,374) 30,554,498 (1,371,889,661) 321,962,181 14,903,119 336,865,300 年内亏损 31,213,014) (31,213,014) (620,364) (31,833,378) 其他全面亏损 13,113,859) C C (13,113,859) (742,308) (13,856,167) 注销托管安排之股份 (2,000,000) (14,000,000) 16,000,000 年内新发行 14,500,000 72,500,000 87,000,000 C 87,000,000 非控股权益交易 714) C (16,242) (16,956) 16,956 C 於二零一八年十二月三十一日之结余 77,489,582 1,673,298,866 C 4,778,740 3,911,530 (22,295,947) 30,554,498 (1,403,118,917) 364,618,352 13,557,403 378,175,755

8 附注: 1. 一般资料 本集团主要从事(i)在中国提供贵金属现货交易及经纪服务;

(ii)在香港提供证券及期货合约买卖服务;

(iii) 在中国及香港买卖及自营投资;

(iv)在中国销售电子学生证及校园安全产品及提供电子学生证平台;

(v)透 过互联网在中国提供股票资讯及研究服务;

及(vi)在中国销售汽车及提供代理服务. 本公司在开曼群岛根旱汗痉ㄗ⒉岢闪⑽窕砻庥邢薰.本公司之注册办事处位於Cricket Square, Hutchins Drive, P.O. Box 2681, Grand Cayman KY1-1111, Cayman Islands.本公司之主要营业地点位於香港 中环干诺道中64-66号厂商会大厦16楼. 本公司股份於联交所GEM上市. 该等综合财务报表均以港元呈列,而若干附属公司的功能货币为人民币 ( 「人民币」 ) .本公司功能货币为港 元.本集团选择以港元呈列综合财务报表乃由於管理层认为此对综合财务报表的使用者而言较为有利.此 等综合财务报表已於二零一九年三月十八日获董事会批准及授权刊发. 2. 主要会计政策概要 编制此等综合财务报表所采纳之主要会计政策载列如下.除另有注明者外,此等政策已於所有呈报年度贯 彻应用. 编制基准 综合财务报表乃根愀刍峒剖 (香港会计师公会) 颁布之香港财务报告准则 ( 「香港财务报告准则」 ) 所编制.此外,综合财务报表包括联交所GEM证券上市规则 ( 「GEM上市规则」 ) 及香港公司条例 ( 「公司条 例」 ) 所规定之适用披露规定. 截至二零一八年十二月三十一日止年度的综合财务报表包括本公司及其附属公司 (统称为 「本集团」 ) 以及 本集团於联营公司之权益. 综合财务报表乃按历史成本常规编制,惟就确认若干按公平值计入损益之金融资产及金融负债除外.

9 遵照香港财务报告准则编制综合财务报表须作出若干重要会计评估,亦要求管理层於应用本集团会计政策 时作出判断.有关涉及较高水平判断之或较为复杂之围或对综合财务报表攸关重要之假设及评估之 围载於以下段落. 会计政策及披露规定之变动 (a) 本集团采纳之新订及经修订准则 於本年度,本集团已首次采用香港会计师公会颁布的多项新订准则及诠释,其中以下各项与本集团 之综合财务报表相关: ? 香港财务报告准则第9号金融工具;

? 香港财务报告准则第15号客户合约收益;

及?香港 (国际财务报告诠释委员会) 诠释第22号外币交易及预付代价 本集团并无提早采用於本年度尚未强制生效的任何新订准则或诠释. 於首次应用上述新订准则、修订本及诠释时,对本集团之综合财务报表概无重大影响,因此不会对保 留盈利及储备於二零一八年一月一日之期初结余作出调整,亦毋须重列比较资料. 香港财务报告准则第9号 「金融工具」 香港财务报告准则第9号取代香港会计准则第39号 「金融工具:确认及计量」 .此准则载列金融资产、 金融负债及部分非金融项目买卖合约的确认及计量规定. 本集团已根晒娑ㄗ匪萦τ孟愀鄄莆癖ǜ孀荚虻9号於二零一八年一月一日存在的项目.本集团 已确认首次应用的累计影响为对二零一八年一月一日期初权益的调整 (如有) .因此,比较资料继续 按香港会计准则第39号报告.

10 有关以往会计政策变动及过渡方法的性质及影响之进一步详情载列如下: (i) 金融资产及金融负债之分类 香港财务报告准则第9号将金融资产分类为三个主要类别:按摊销成本计量、按公平值计入其他 全面收入 ( 「按公平值计入其他全面收入」 ) 及按公平值计入损益 ( 「按公平值计入损益」 ) .该等 分类取代香港会计准则第39号的持有至到期投资、贷款及应收款项、可供出售金融资产及按公 平值计入损益之金融资产之分类.根愀鄄莆癖ǜ孀荚虻9号,金融资产按管理金融资产的业 务模式及其合约现金流量特性分类.根愀鄄莆癖ǜ孀荚虻9号,合约内嵌衍生工具 (倘主体 为该准则围内之金融资产) 不会与主体分开处理.相反,混合工具将按整体作分类评估. 下表列示本集团於二零一八年一月一日存在之金融资产........