PDF《宁波圣莱达电器股份有限公司》

宁波圣莱达电器股份有限公司

2014 年1-6 月财务报表及审计报告 目录 内容 页码 审计报告

1 合并资产负债表

2 资产负债表

3 合并利润表

4 利润表

5 合并现金流量表

6 现金流量表

7 合并股东权益变动表 8-9 股东权益变动表 10-11 财务报表附注 12-65 审计报告 众会字(2014)第4729 号 宁波圣莱达电器股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的宁波圣莱达电器股份有限公司(以下简称圣莱达公司)财务报表,包括

2014 年6月30 日的合并及公司资产负债表,2014 年1-6 月的合并及公司利润表、合并及公 司现金流量表、合并股东权益变动表及公司股东权益变动表以及财务报表附注.

(一) 、管理层对合并及公司财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是圣莱达公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会 计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;

(2)设计、执行和维护必要的内部控制, 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报.

(二) 、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见. 我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作. 中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计 师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证. 审计工作涉及实施审计程序, 以获取有关财务报表金额和披露的审计证据. 选择的审计 程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评 估.在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设 计恰当的审计程序, 但目的并非对内部控制的有效性发表意见. 审计工作还包括评价管理层 选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报. 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础.

(三) 、审计意见 我们认为, 圣莱达公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制, 公允反 映了圣莱达公司

2014 年6月30 日的合并及公司财务状况以及

2014 年1-6 月的合并及公司 经营成果和合并及公司现金流量. 众华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师 中国注册会计师 中国,上海 二一四年八月二十六日

1 宁波圣莱达电器股份有限公司

2014 年6月30 日合并及公司资产负债表 (金额单位为人民币元) 资产 附注

2014 年6月30 日 合并

2013 年12 月31 日 合并

2014 年6月30 日 公司

2013 年12 月31 日 公司 流动资产 货币资金 6.1 140,594,213.83 162,103,306.04 139,764,603.65 156,834,109.91 交易性金融资产 - - - - 应收票据 6.2 9,771,327.51 11,345,375.27 9,771,327.51 11,345,375.27 应收账款 6.4 38,960,820.90 35,236,186.20 38,960,820.90 35,236,186.20 预付款项 6.6 5,895,416.04 3,852,351.89 8,755,306.37 5,599,689.62 应收利息 6.3 674,681.37 745,074.64 674,681.37 745,074.64 应收股利 - - - - 其他应收款 6.5 8,021,826.64 1,680,237.63 7,918,209.86 1,543,681.99 存货 6.7 42,665,811.57 39,084,760.10 32,396,778.31 30,515,106.50 一年内到期的非流动资产 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 246,584,097.86 254,047,291.77 238,241,727.97 241,819,224.13 非流动资产 可供出售金融资产 - - - - 持有至到期投资 - - - - 长期应收款 - - - - 长期股权投资 - - 6,649,000.00 6,649,000.00 投资性房地产 - - - - 固定资产 6.8 140,538,135.04 138,257,531.29 137,451,405.80 134,899,964.50 在建工程 6.9 - 4,679,316.50 - 4,679,316.50 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - - 生产性生物资产 - - - - 油气资产 - - - - 无形资产 6.10 50,030,550.86 50,664,493.82 50,024,957.20 50,661,906.40 开发支出 - - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 6.11 15,219,450.54 15,778,370.04 15,219,450.54 15,778,370.04 递延所得税资产 6.12 1,995,657.96 2,284,886.53 1,716,103.96 2,005,332.53 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 207,783,794.40 211,664,598.18 211,060,917.50 214,673,889.97 资产总计 454,367,892.26 465,711,889.95 449,302,645.47 456,493,114.10 后附财务报表附注为本财务报表的必要组成部分. 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:

2 宁波圣莱达电器股份有限公司

2014 年6月30 日合并及公司资产负债表(续) (金额单位为人民币元) 负债及股东权益 附注

2014 年6月30 日 合并

2013 年12 月31 日 合并

2014 年6月30 日 公司

2013 年12 月31 日 公司 流动负债 短期借款 - - - - 交易性金融负债 - - - - 应付票据 - - - - 应付账款 6.14 27,549,419.40 23,175,449.10 35,680,366.84 26,790,471.37 预收款项 6.15 1,887,578.48 2,181,957.35 1,887,578.48 2,181,957.36 应付职工薪酬 6.16 3,775,096.42 4,303,306.66 2,220,773.24 3,082,008.22 应交税费 6.17 -172,272.26 347,162.50 -641,983.58 -133,745.12 应付利息 - - - - 应付股利 18,216,000.00 - 18,216,000.00 - 其他应付款 6.18 1,969,003.11 2,537,094.62 1,721,918.08 2,456,111.46 一年内到期的非流动负债 - - - - 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 53,224,825.15 32,544,970.23 59,084,653.06 34,376,803.29 非流动负债 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 6.19 451,500.00 481,600.00 451,500.00 481,600.00 非流动负债合计 451,500.00 481,600.00 451,500.00 481,600.00 负债合计 53,676,325.15 33,026,570.23 59,536,153.06 34,858,403.29 股东权益 股本 6.20 160,000,000.00 160,000,000.00 160,000,000.00 160,000,000.00 资本公积 6.21 221,954,291.21 221,954,291.21 221,954,291.21 221,954,291.21 减:库存股 - - - - 盈余公积 6.22 11,251,633.21 11,251,633.21 9,728,041.96 9,728,041.96 未分配利润 6.23 2,907,565.35 34,793,269.00 -1,915,840.76 29,952,377.64 外币报表折算差额 - - - - 归属于公司股本权益合计 396,113,489.77 427,999,193.42 389,766,492.41 421,634,710.81 少数股东权益 6.24 4,578,077.34 4,686,126.30 - - 股东权益合计 400,691,567.11 432,685,319.72 389,766,492.41 421,634,710.81 负债及股东权益总计 454,367,892.26 465,711,889.95 449,302,645.47 456,493,114.10 后附财务报表附注为本财务报表的必要组成部分. 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:

3 宁波圣莱达电器股份有限公司

2014 年1-6 月合并及公司利润表 (金额单位为人民币元) 项目 附注

2014 年1-6 月 合并

2013 年1-6 月 合并

2014 年1-6 月 公司

2013 年1-6 月 公司

一、营业收入 6.25 75,146,027.18 80,994,507.77 72,839,451.11 74,573,957.53 减:营业成本 6.25 61,469,451.05 63,204,966.72 61,985,895.97 60,155,441.12 营业税金及附加 6.26 522,737.08 686,612.03 366,409.13 432,629.04 销售费用 6.27 2,513,403.80 1,897,015.68 2,511,168.88 1,896,751.68 管理费用 6.28 15,313,840.83 13,742,328.12 12,712,717.01 11,864,670.67 财务费用 6.29 -2,047,925.53 -1,857,233.89 -2,045,286.14 -1,852,243.32 资产减值损失 6.30 443,647.49 607,976.04 443,647.49 607,976.04 加:公允价值变动收益 - - - 投资收益 - - - 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 - - - -

二、营业利润 -3,069,127.54 2,712,843.07 -3,135,101.23 1,468,732.30 加:营业外收入 6.31 573,350.24 952,088.58 530,417.58 893,400.18 减:营业外支出 6.32 183,762.33 64,674.00 183,762.33 64,674.00 其中:非流动资产处置损失 - -

三、利润总额 -2,679,539.63 3,600,257.65 -2,788,445.98 2,297,458.48 减:所得税费用 6.33 514,212.98 644,412.30 279,772.42 344,618.78

四、净利润 -3,193,752.61 2,955,845.35 -3,068,218.40 1,952,839.70 归属于公司股东的净利润 -3,085,703.65 2,742,974.36 少数股东损益 -108,048.96 212,870.99

五、每股收益(基于归属于公司普通股股东合并净利润) 基本每股收益 6.34 -0.02 0.02 稀释每股收益 -0.02 0.02

六、其他综合收益 -

七、综合收益总额 -3,193,752.61 2,955,845.35 -3,068,218.40 1,952,839.70 归属于公司所有者的综合收益总额 -3,085,703.65 2,742,974.36 归属于少数股东的综合收益总额 -108,048.96 212,870.99 本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元. 后附财务报表附注为本财务报表的必要组成部分. 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:

4 宁波圣莱达电器股份有限公司

2013 年1-6 月合并及公司现金流量表 (金额单位为人民币元) 项目 附注

2014 年1-6 月 合并

2013 年1-6 月 合并

2014 年1-6 月 公司

2013 年1-6 月 公司

一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 88,704,953.81 70,714,517.72 76,674,388.00 70,454,331.39 收到的税费返还 3,521,924.32 2,612,102.71 3,521,924.32 2,612,102.71 收到其他与经营活动有关的现金 6.35.1 2,753,541.81 2,917,913.44 2,401,421.71 2,751,429.43 经营活动现金流入小计 94,980,419.94 76,244,533.87 82,597,734.03 75,817,863.53 购买商品、接受劳务支付的现金 62,598,699.10 44,342,823.98 57,221,901.60 53,236,005.74 ........