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中国黄金集团公司、中国黄金集团辽宁有限公司 拟转让所持凌源日兴矿业有限公司 100%股权项目 资产评估报告中联评报字[2015]第777 号中中联 联资 资产 产评 评估 估集 集团 团有 有限 限公 公司 司二二 一 一五 五年 年七 七月 月十 十五 五日 日 中国黄金集团公司、中国黄金集团辽宁有限公司拟转让所持凌源日兴矿业有限公司 100%股权项目?资产评估报告 中联资产评估集团有限公司 目录注册资产评估师声明.

1 摘要3资产评估报告.5

一、委托方、被评估单位和其他评估报告使用者

5

二、评估目的.11

三、评估对象和评估范围.12

四、价值类型及其定义

16

五、评估基准日

16

六、评估依据.16

七、评估方法.24

八、评估程序实施过程和情况.43

九、评估假设.45

十、评估结论.47 十

一、特别事项说明

50 十

二、评估报告使用限制说明.52 十

三、评估报告日.53 中国黄金集团公司、中国黄金集团辽宁有限公司拟转让所持凌源日兴矿业有限公司 100%股权项目?资产评估报告 中联资产评估集团有限公司 备查文件目录

56 中国黄金集团公司、中国黄金集团辽宁有限公司拟转让所持凌源日兴矿业有限公司 100%股权项目?资产评估报告 中联资产评估集团有限公司 第1页注册资产评估师声明

一、我们在执行本资产评估业务中,遵循了相关法律法规和资产 评估准则,恪守独立、客观和公正的原则;

根据我们在执业过程中收 集的资料,评估报告陈述的内容是客观的,并对评估结论合理性承担 相应的法律责任.

二、评估对象涉及的资产、负债清单由被评估单位申报并经其签 章确认;

所提供资料的真实性、合法性、完整性,恰当使用评估报告 是委托方和相关当事方的责任.

三、我们与评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系;

与相关当事方没有现存或者预期的利益关系,对相关当事方不存在偏 见.

四、我们已对评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调 查;

我们已对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关 注,对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验,并对已 经发现的问题进行了如实披露,且已提请委托方及相关当事方完善产 权以满足出具评估报告的要求. 中国黄金集团公司、中国黄金集团辽宁有限公司拟转让所持凌源日兴矿业有限公司 100%股权项目?资产评估报告 中联资产评估集团有限公司 第2页

五、我们出具的评估报告中的分析、判断和结论受评估报告中假 设和限定条件的限制,评估报告使用者应当充分考虑评估报告中载明 的假设、限定条件、特别事项说明及其对评估结论的影响. 中国黄金集团公司、中国黄金集团辽宁有限公司拟转让所持凌源日兴矿业有限公司 100%股权项目?资产评估报告 中联资产评估集团有限公司 第3页中国黄金集团公司、中国黄金集团辽宁有限公司 拟转让所持凌源日兴矿业有限公司 100%股权项目 资产评估报告中联评报字[2015]第777 号摘要中联资产评估集团有限公司接受中国黄金集团公司、 中金黄金股份 有限公司的委托,就中国黄金集团、中国黄金集团辽宁有限公司拟向中 金黄金股份有限公司协议转让凌源日兴矿业有限公司 100%股权之经济 行为, 对所涉及的凌源日兴矿业有限公司股东全部权益在评估基准日的 市场价值进行了评估. 评估对象为凌源日兴矿业有限公司股东全部权益, 评估范围是凌源 日兴矿业有限公司的全部资产及相关负债, 包括流动资产和非流动资产 等资产及相应负债. 评估基准日为

2014 年10 月31 日. 本次评估的价值类型为市场价值. 本次评估以持续使用和公开市场为前提,结合委估对象的实际情 中国黄金集团公司、中国黄金集团辽宁有限公司拟转让所持凌源日兴矿业有限公司 100%股权项目?资产评估报告 中联资产评估集团有限公司 第4页况,综合考虑各种影响因素,分别采用资产基础法和收益法两种方法对 凌源日兴矿业有限公司进行整体评估,然后加以校核比较.考虑评估方 法的适用前提和满足评估目的, 本次选用资产基础法评估结果作为最终 评估结果. 经实施清查核实、实地查勘、市场调查和询证、评定估算等评估程 序, 得出凌源日兴矿业有限公司股东全部权益在评估基准日

2014 年10 月31 日的评估结论如下: 凌源日兴矿业有限公司股东全部权益产账面价值为 6,995.12 万元, 评估值为 37,226.93 万元,增值 30,231.81 万元,增值率 432.18%. 在使用本评估结论时, 特别提请报告使用者使用本报告时注意报告 中所载明的特殊事项以及期后重大事项. 根据国有资产评估管理的相关规定,资产评估报告须经备案后使 用,经备案后的评估结果使用有效期一年,即自

2014 年10 月31 日至

2015 年10 月30 日使用有效.超过一年,需重新进行评估. 以上内容摘自资产评估报告正文, 欲了解本评估项目的详细情况和 合理理解评估结论,应当阅读资产评估报告全文. 中国黄金集团公司、中国黄金集团辽宁有限公司拟转让所持凌源日兴矿业有限公司 100%股权项目?资产评估报告 中联资产评估集团有限公司 第5页中国黄金集团公司、中国黄金集团辽宁有限公司 拟转让所持凌源日兴矿业有限公司 100%股权项目 资产评估报告中联评报字[2015]第777 号 中国黄金集团公司: 中金黄金股份有限公司: 中联资产评估集团有限公司接受贵方的委托, 根据有关法律法规和 资产评估准则,采用资产基础法、收益法,按照必要的评估程序,就中 国黄金集团公司、 中国黄金集团辽宁有限公司拟向中金黄金股份有限公 司协议转让所持凌源日兴矿业有限公司 100%股权之经济行为,对所涉 及的凌源日兴矿业有限公司股东部分权益在评估基准日

2014 年10 月31 日的市场价值进行了评估.现将资产评估情况报告如下:

一、委托方、被评估单位和其他评估报告使用者 本次资产评估的委托方为中国黄金集团公司、 中金黄金股份有限公 司,被评估单位为凌源日兴矿业有限公司.委托方中国黄金集团公司是 中国黄金集团公司、中国黄金集团辽宁有限公司拟转让所持凌源日兴矿业有限公司 100%股权项目?资产评估报告 中联资产评估集团有限公司 第6页被评估单位的控股股东.

(一)委托方之一概况 公司名称: 中国黄金集团公司 公司地址: 北京市东城区柳荫公园南街

1 号 法定代表人: 宋鑫 注册资本:人民币肆拾叁亿肆仟零贰拾叁万捌仟元整 经济性质: 全民所有制 营业执照注册号:100000000001620 经营范围: 许可经营项目:对外派遣与其实力、规模、业绩相适 应的国外工程项目所需的劳务人员. 一般经营项目:组织........