PDF《双良节能系统股份有限公司》

双良节能系统股份有限公司

2014 年第三季度报告

1 /

24 双良节能系统股份有限公司

2014 年第三季度报告 双良节能系统股份有限公司

2014 年第三季度报告

2 /

24 目录

一、 重要提示.

3

二、 公司主要财务数据和股东变化.3

三、 重要事项.6

四、 附录.9 双良节能系统股份有限公司

2014 年第三季度报告

3 /

24

一、重要提示 1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任. 1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告. 1.3 公司负责人缪志强、主管会计工作负责人马学军及会计机构负责人(会计主管人员)马学军 保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整. 1.4 本公司第三季度报告未经审计.

二、公司主要财务数据和股东变化 2.1 主要财务数据 单位:元 币种:人民币 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年 度末增减(%) 总资产 7,941,550,659.84 7,298,409,216.73 8.81 归属于上市公司股东的净资产 2,205,495,893.58 2,493,506,609.18 -11.55 归属于上市公司股东的每股净资产 2.7225 3.0780 -11.55 年初至报告期末 (1-9 月) 上年初至上年报告期 末(1-9 月) 比上年同期增减(%) 经营活动产生的现金流量净额 395,150,761.84 439,445,582.80 -10.08 年初至报告期末 (1-9 月) 上年初至上年报告期 末(1-9 月) 比上年同期增减 (%) 营业收入 5,125,173,554.84 4,805,291,086.85 6.66 归属于上市公司股东的净利润 238,678,561.70 334,144,376.39 -28.57 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 益的净利润 237,940,432.82 323,155,696.28 -26.37 加权平均净资产收益率(%) 10.55 14.85 减少 4.30 个百分点 基本每股收益(元/股) 0.2946 0.4125 -28.57 稀释每股收益(元/股) 0.2946 0.4125 -28.57 双良节能系统股份有限公司

2014 年第三季度报告

4 /

24 扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 项目 本期金额 (7-9 月) 年初至报告期末 金额(1-9 月) 说明 非流动资产处置损益 54,752.77 -11,895.97 越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返 还、减免 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务 密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额 或定量持续享受的政府补助除外 77,500.00 1,768,819.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本 小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产 公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资 产减值准备 债务重组损益 企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部 分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日 的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的 公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交 易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收 益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产 公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进 行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,838,469.28 192,123.05 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 -523,012.21 -569,504.28 少数股东权益影响额(税后) -241,334.68 -641,412.92 合计 1,206,375.16 738,128.88 双良节能系统股份有限公司

2014 年第三季度报告

5 /

24 2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表 单位:股 股东总数(户) 62,110 前十名股东持股情况 股东名称 (全称) 期末持股数量 比例 (%) 持有有限 售条件股 份数量 质押或冻结情况 股东性质 股份 状态 数量 双良集团有限公司 275,556,865 34.01

0 无0境内非国有法人 江苏双良科技有限公司 124,696,000 15.39

0 无0境内非国有法人 江苏利创新能源有限公司 9,696,000 1.20

0 无0境内非国有法人 中国建设银行-华夏红利混合型 开放式证券投资基金 7,851,710 0.97 未知 未知 江苏澄利投资咨询有限公司 4,848,000 0.60

0 无0境内非国有法人 上海磐沣投资中心(有限合伙) 3,506,698 0.43 未知 未知 刁静莎 3,000,077 0.37 未知 未知 田家辉 2,221,906 0.27 未知 未知 旷海滨 2,181,700 0.27 未知 未知 中国建设银行股份有限公司-华 商价值共享灵活配置混合型发起 式证券投资基金 1,999,945 0.25 未知 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件 流通股的数量 股份种类及数量 种类 数量 双良集团有限公司 275,556,865 人民币普通股 275,556,865 江苏双良科技有限公司 124,696,000 人民币普通股 124,696,000 江苏利创新能源有限公司 9,696,000 人民币普通股 9,696,000 中国建设银行-华夏红利混合型开放式证券投资 基金 7,851,710 人民币普通股 7,851,710 江苏澄利投资咨询有限公司 4,848,000 人民币普通股 4,848,000 上海磐沣投资中心(有限合伙) 3,506,698 人民币普通股 3,506,698 刁静莎 3,000,077 人民币普通股 3,000,077 田家辉 2,221,906 人民币普通股 2,221,906 旷海滨 2,181,700 人民币普通股 2,181,700 中国建设银行股份有限公司-华商价值共享灵活 配置混合型发起式证券投资基金 1,999,945 人民币普通股 1,999,945 上述股东关联关系或一致行动的说明 前十名股东中双良集团有限公司、江苏利创新能源有限公 司、 江苏双良科技有限公司和江苏澄利投资咨询有限公司互为关 联方,他们拥有共同的终极自然人股东. 公司未知除上述关联股东外的其他无限售条件股东之间是 否存在关联关系或属于 《上市公司股东持股变动信息披露管理办 法》规定的一致行动人. 双良节能系统股份有限公司

2014 年第三季度报告

6 /

24

三、重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 √适用 不适用 3.1.1 报告期内,资产负债表项目大幅变动原因分析 单位:元 币种:人民币 序号 项目 期末余额 年初余额 变动幅度 变动原因

1 应收票据 95,902,092.71 358,425,122.13 -73.2% 主要系公司业务结算背书转让增加及到 期收回所致.

2 应收账款 871,366,776.47 583,170,899.36 49.4% 主要系公司机械业务销售增加所致.

3 预付款项 272,180,960.77 166,128,336.57 63.8% 主要系本期化工预付货款增加所致.

4 其他流动资产 118,224,924.44 734,880.31 15987.6% 主要系待抵扣进项税重分类所致.

5 在建工程 195,138,563.62 116,809,665.61 67.1% 主要系供暖项目投入增加所致.

6 长期待摊费用 75,295,212.65 56,296,701.17 33.7% 主要系租赁款增加所致.

7 其他非流动资产 242,743,459.45 119,624,760.02 102.9% 主要系工程设备重分类所致.

8 短期借款 1,121,686,629.67 671,325,352.02 67.1% 主要系本期新增 NDF 借款及流动需求借 款所致.

9 应付票据 286,732,000.00 176,879,885.00 62.1% 主要系本期采用应付票据结算方式增加 所致.

10 应交税费 82,636,612.19 -57,197,913.85 244.5% 主要原因待抵扣进项税重分类所致

11 应付利息 46,645,385.49 8,784,171.81 431.0% 主要系公司债应计利息增加, 且年末一次 支付所致.

12 其他应付款 106,797,455.77 384,348,714.58 -72.2% 主要系基建工程及设备款支付减少所致.

13 长期应付款 238,333,333.33 343,333,333.33 -30.6% 主要系偿还融资租赁款所致.

14 未分配利润 314,744,411.82 602,633,656.30 -47.8% 主要系本期利润分配所致. 3.1.2 报告期内,利润表项目大幅变动原因分析 单位:元 币种:人民币 序号 项目

2014 年1-9 月2013 年1-9 月 变动幅度 变动原因

1 营业税金及附加 28,224,931.31 18,410,056.44 53.3% 主要本期流转税增加导致附加税增加所 致.

2 营业外支出 5,399,343.33 2,648,616.17 103.9% 主要系本期规费计提等增加所致.

3 所得税费用 65,043,345.08 104,071,456.28 -37.5% 主要系本期利润减少所致. 3.1.3 报告期内,现金流量表项目大幅变动原因分析 单位:元 币种:人民币 序号项目

2014 年1-9 月2013 年1-9 月 变动幅度 变动原因

1 筹资活动产生的 现金流量净额 -105,519,351.27 -729,696,943.18 85.5% 主要系本期借款增加及偿还借款减 少所致. 双良节能系统股份有限公司

2014 年第三季度报告

7 /

24 3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 适用 √不适用 3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况 适用 √不适用 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警 示及原因说明 适用 √不适用 双良节能系统股份有限公司

2014 年第三季度报告

8 /

24 3.5 执行新会计准则对合并财务报表的影响 3.5.1 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响

(一) 单位:元 币种:人民币 被投资 单位 交易基本 信息 2013年1月1日归 属于母公司股东 权益(+/-) 2013年12月31日 长期股权投资 (+/-) 可供出售金融 资产(+/-) 归属于母公司股 东权益(+/-) 北京中创融资租赁有 限公司 持股 15% -30,000,000.00 30,000,000.00 合计 - -30,000,000.00 30,000,000.00 公司名称 双良节能系统股份有限公司 法定代表人 缪志强 日期 2014-10-27 双良节能系统股份有限公司

2014 年第三季度报告

9 /

24 附录 4.1 财务报表 合并资产负债表

2014 年9月30 日 编制单位:双良节能系统股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产: 货币资金 1,717,753,865.15 1,434,463,496.83 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 95,902,092.71 358,425,122.13 应收账款 871,366,776.47 583,170,899.36 预付款项 272,180,960.77 166,128,336.57 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 175,415,088.06 160,983,753.15 买入返售金融资产 存货 976,765,120.22 1,051,728,334.00 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 118,224,924.44 734,880.31 流动资产合计 4,227,608,827.82 3,755,634,822.35 非流动资产: 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 30,000,000.00 30,000,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 137,542,938.68 137,971,466.90 双良节能系统股份有限公司

2014 年第三季度报告

10 /

24 投资性房地产 固定资产 2,722,354,301.41 2,794,969,806.11 在建工程 195,138,563.62 116,809,665.61 工程物资 17,883,446.46 23,064,802.53 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 226,839,703.79 204,336,917.41 开发支出 商誉 30,112,878.81 30,112,878.81 长期待摊费用 75,295,212.65 56,296,701.17 递延所得税资产 36,031,327.15 29,587,395.82 其他非流动资产 242,743,459.45 119,624,760.02 非流动资产合计 3,713,941,832.02 3,542,774,394.38 资产总计 7,941,550,659.84 7,298,409,216.73 流动负债: 短期借款 1,121,686,629.67 671,325,352.02 向中央银行借........