PDF《百洋产业投资集团股份有限公司》

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0 - 百洋产业投资集团股份有限公司 审阅报告 大信阅字[2016]第29-00002 号 大信会计师事务所(特殊普通合伙) WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.

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1 - 电话 Telephone:+86(10)82330558 传真 Fax:+86(10)82327668 网址 Internet: www.daxincpa.com.cn 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路

1 号 学院国际大厦

15 层 邮编

100083 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 15/F,Xueyuan International Tower No.

1 Zhichun Road,Haidian Dist. Beijing,China,

100083 审阅报告 大信阅字[2016]第29-00002 号 百洋产业投资集团股份有限公司全体股东: 我们审阅了后附的百洋产业投资集团股份有限公司(以下简称 贵公司 )按备考财务报表 附注三所述的编制基础编制的备考财务报表,包括

2015 年12 月31 日、2014 年12 月31 日的 备考合并资产负债表,

2015 年度、2014 年度的备考合并利润表以及备考财务报表附注.这些 财务报表的编制是贵公司管理层的责任,我们的责任是在实施审阅工作的基础上对这些财务 报表出具审阅报告. 我们按照《中国注册会计师审阅准则第

2101 号――财务报表审阅》的规定执行了审阅 业务.该准则要求我们计划和实施审阅工作,以对备考财务报表是否不存在重大错报获取有 限保证.审阅主要限于询问公司有关人员和对财务数据实施分析程序,提供的保证程度低于 审计.我们没有实施审计,因而不发表审计意见. 根据我们的审阅,我们没有注意到任何事项使我们相信备考财务报表没有按照企业会计 准则的规定编制,未能在所有重大方面公允反映被审阅单位

2015 年12 月31 日、2014 年12 月31 日的备考合并报表财务状况,2015 年度、2014 年度经营成果. -

2 - 电话 Telephone:+86(10)82330558 传真 Fax:+86(10)82327668 网址 Internet: www.daxincpa.com.cn 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路

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100083 本报告仅供贵公司向中国证券监督管理委员会报送重大资产重组文件时使用,不得用于 其他目的.因使用不当造成的后果,与执行本审阅业务的注册会计师及会计师事务所无关. 大信会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:宁光美 中国 ・ 北京 中国注册会计师:曾日健 二O一六年四月二十四日 -

3 - 备考合并资产负债表 编制单位:百洋水产集团股份有限公司 单位:人民币元 项目附注

2015 年12 月31 日2014 年12 月31 日 流动资产: 货币资金 七

(一) 365,574,192.08 426,998,685.40 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 七

(二) 1,245,914.90 100,000.00 应收账款 七

(三) 388,375,415.71 327,321,668.24 预付款项 七

(四) 19,534,868.06 63,204,468.53 应收利息 应收股利 其他应收款 七

(五) 5,977,580.13 9,339,081.60 存货 七

(六) 296,233,915.97 215,945,924.94 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 七

(七) 36,043,431.13 42,007,608.09 流动资产合计 1,112,985,317.98 1,084,917,436.80 非流动资产: 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 七

(八) 33,106,392.91 21,077,479.35 投资性房地产 固定资产 七

(九) 643,598,393.92 550,675,172.39 在建工程 七

(十) 61,797,078.39 41,903,757.41 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 七(十一) 1,816,418.98 2,037,365.83 油气资产 无形资产 七(十二) 142,109,276.28 146,104,287.12 开发支出 七(十三) 330,000.00 330,000.00 商誉 七(十四) 550,164,169.93 528,288,159.69 长期待摊费用 七(十五) 12,583,152.79 16,144,711.55 递延所得税资产 七(十六) 17,808,624.29 16,102,385.11 其他非流动资产 七(十七) 27,569,505.76 非流动资产合计 1,490,883,013.25 1,322,663,318.45 资产总计 2,603,868,331.23 2,407,580,755.25 法定代表人:孙忠义 主管会计工作负责人:欧顺明 会计机构负责人:黄燕云 -

4 - 备考合并资产负债表(续) 编制单位:百洋水产集团股份有限公司 单位:人民币元 项目 附注

2015 年12 月31 日2014 年12 月31 日 流动负债: 短期借款 七(十八) 554,937,030.09 495,500,000.00 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 七(十九) 182,429,503.23 155,249,248.74 预收款项 七(二十) 29,755,476.65 19,409,593.00 应付职工薪酬 七(二十一) 26,138,923.97 14,861,994.40 应交税费 七(二十二) 18,899,682.04 13,765,628.49 应付利息 七(二十三) 194,897.50 400,211.11 应付股利 其他应付款 七(二十四) 14,372,272.69 39,127,102.98 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 826,727,786.17 738,313,778.72 非流动负债: 长期借款 应付债券 其中:优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 七(二十五) 27,447,942.02 18,559,756.91 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 27,447,942.02 18,559,756.91 负债合计 854,175,728.19 756,873,535.63 所有者权益: 股本 七(二十六) 220,736,839.00 220,736,839.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 七(二十七) 1,103,470,634.07 1,103,470,634.07 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 七(二十八) 23,741,322.04 22,220,012.78 未分配利润 七(二十九) 313,394,859.04 259,840,114.73 归属于母公司所有者权益合计 1,661,343,654.15 1,606,267,600.58 少数股东权益 88,348,948.89 44,439,619.04 所有者权益合计 1,749,692,603.04 1,650,707,219.62 负债和所有者权益总计 2,603,868,331.23 2,407,580,755.25 法定代表人:孙忠义 主管会计工作负责人:欧顺明 会计机构负责人:黄燕云 -

5 - 备考合并利润表 编制单位:百洋水产集团股份有限公司 单位:人民币元 项目 附注

2015 年度

2014 年度

一、营业收入 七(三十) 2,019,850,901.25 1,923,212,836.55 减:营业成本 1,687,850,696.43 1,627,713,184.78 营业税金及附加 七 (三十一) 4,351,902.23 4,867,471.01 销售费用 七 (三十二) 116,940,488.48 101,256,215.88 管理费用 七 (三十三) 104,873,264.95 96,261,726.82 财务费用 七 (三十四) 8,136,118.11 22,017,362.40 资产减值损失 七 (三十五) 13,550,567.06 7,717,988.27 加:公允价值变动收益 投资收益 七 (三十六) -2,308,650.12 3,959,695.73 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 -2,671,086.44 -2,225,946.07

二、营业利润(亏损以 - 号填列) 81,839,213.87 67,338,583.12 加:营业外收入 七 (三十七) 20,254,531.81 14,709,030.09 其中:非流动资产处置利得 135,729.19 87,212.37 减:营业外支出 七 (三十八) 1,442,376.85 2,865,140.75 其中:非流动资产处置损失 867,871.10 2,117,400.33

三、利润总额(亏损总额以 - 号填列) 100,651,368.83 79,182,472.46 减:所得税费用 七 (三十九) 14,950,210.86 8,954,711.11

四、净利润(净亏损以 - 号填列) 85,701,157.97 70,227,761.35 其中:归属于母公司所有者的净利润 81,476,053.57 66,354,287.53 少数股东损益 4,225,104.40 3,873,473.82

五、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额

(二)以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法核算的在被投资单位以后将重分类进损益 的其他综合收益中所享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

六、综合收益总额 85,701,157.97 70,227,761.35 归属于母公司所有者的综合收益总额 81,476,053.57 66,354,287.53 归属于少数股东的综合收益总额 4,225,104.40 3,873,473.82

七、每股收益

(一)基本每股收益 0.3691 0.3006

(二)稀释每股收益 法定代表人:孙忠义 主管会计工作负责人:欧顺明 会计机构负责人:黄燕云 百洋产业投资集团股份有限公司 备考财务报表附注

2014 年1月1日―2015 年12 月31 日-6-百洋产业投资集团股份有限公司 备考财务报表附注

一、公司基本情况 百洋产业投资集团股份有限公司(以下简称 本公司 或 公司 )前身系南宁百洋饲料科技 有限责任公司,于2000 年4月19 日取得南宁市工商行政管理局

450100200001254 号企业法人 营业执照,2003 年6月公司名称变更为广西南宁百洋饲料集团有限公司,2010 年9月公司名 称变更为现名百洋水产集团股份有限公司,2015 年11 月公司名称变更为现名. 公司成立时的注册资本为人民币

100 万元,由股东孙忠义和胡金莲于

2000 年4月14 日投 入.此后股东孙忠义、胡金莲、蔡晶多次对公司进行增资,2007 年4月30 日,股东胡金莲将 其股份全部转让给孙忠义和蔡晶.截至

2007 年12 月31 日,公司注册资本和实收资本为人民 币4,500 万元,其中股东孙忠义的出资金额为 3,672 万元;

股东蔡晶的出资金额为

828 万元.

2009 年3月31 日,根据公司增资协议书、增资补充协议书、股东会决议及修改后章程的 规定,公司新增股东深圳市金立创新投资有限公司、南宁联合创新投资担保有限公司、广州 隆盛一期投资合伙企业(有限合伙)、林桦、周正林、杨思华、易泽喜、王玲、欧顺明、朱 乃源、高晓东、陈海燕、莫素军、曾敏和黄光领,并增加注册资本人民币 856.2119 万元,变更 后的注册资本为人民币 5,356.2119 万元.

2010 年5月24 日,根据公司股东签订的投资协议、股东会决议及修改后章程的规定,公 司新增

15 名股东:青海明胶股份有限公司、深圳市创新投资集团有限公司、深圳市长润投资 管理有限公司、杭州道弘投资管理有限公司、陆田、李逢青、罗光炯、孙宇、林伟国、韦其 传、覃勇飞、陈国源、黄素娟、黄燕云、黎玲,并增加注册资本人民币 898.8752 万元,变更后 的注册资本为人民币 6,255.0871 万元.

2010 年7月31 日,原股东南宁联创将其所持有的本公司股权全部转让给古少扬.

2010 年9月16 日,根据本公司的股东大会决议和修改后公司章程的规定,本公司于

2010 年7月31 日由有限责任公司整体变更为股份有限公司,以原有限公司

2010 年7月31 日为基 准日的净资产折合股份 6,600 万股(每股面值

1 元).公司截至

2010 年7月31 日经审计后的 净资产为 165,882,894.02 元人民币.经全体股东确认,上述净资产按 1:0.39787 比例折合股本 百洋产业投资集团股份有限公司 备考财务报表附注

2014 年1月1日―2015 年12 月31 日-7-6,600 万元. 公司已于

2010 年9月29 日取得南宁市工商行政管理局颁发的变更后的企业法人营 业执照. 经中国证券监督管理委员会证监许可【2012】855 号文核准,公司于

2012 年8月30 日向 社会公众发行人民币普通股 22,000,000.00 股(每股面值为人民币

1 元).每股发行价为人民币 23.90 元,募股资金总额为人民币 525,800,000.00 元.扣除承销及保荐费用等发行费用后,实际 募集资金净额为 487,324,775.00 元,其中增加实收资本(股本)22,000,000.00 元,增加资本公积 465,324,775.00 元.募集资金到位后,公司累计股本为人民币 88,000,000.00 元.

2014 年5月20 日公司召开

2013 年度股东大会审议通过

2013 年年度权益分派方案,以资 本公积金向全体股东每

10 股转增

10 股,转增后累计股本为人民币 176,000,000.00 元. 公司注册地址:南宁市高新区高新四路

9 号,法定代表人:孙忠义. 公司所处的行业为水产食品加工业.公司的经营范围:对农业、渔业、食品加工业、环 保业以及医药、医疗器械、医疗服务业的投资;

生产销售配合饲料、鱼粉、鱼油(非食用) (以上项目仅限分公司经营);

研究开发生物技术、饲料及饲料添加剂;

对水产品养殖及加 工技术的研究与开发;

互联网信息服务;

企业策划、咨询服务;

资产投资经营管理;

计算机 软件开发;

场地租赁业务;

普通货运;

自营和代理一般经营项目商品和技术的进出口业务, 许可经营项目商品和技术的进出口业务须取得国家专项审批后方可经营. 本公司财务报表于

2016 年4月25 日经公司董事会批准. 本年度备考合并财务报表范围包括

20 户一级全资子公司及

3 户一级控股子公司,详细情 况参见附注

八、九.

二、重大资产重组的情况

(一)重大资产重组方案 根据 《发行股份购买资产协议》 本公司拟通过发行股份方式购买裘德荣等

7 名股东持有的 华太药业 100%股权.................