PDF《四川宏达股份有限公司 关于对 2014 年年度报告事后审核意见...》

1 证券代码:

600331 证券简称: 宏达股份 公告编号: 临2015-014 四川宏达股份有限公司 关于对

2014 年年度报告事后审核意见的回复公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗 漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.

近日,四川宏达股份有限公司(以下简称 公司 )收到上海证券交易所上 市公司监管一部 《关于对四川宏达股份有限公司2014年年度报告的事后审核意见 函》(上证公函〔2015〕0449号),公司现就审核意见函中有关问题回复如下:

一、关于公司资产及经营情况:

1、采矿权有效期限.根据公司近年信息披露,子公司金鼎锌业持有3个采 矿权证,其中 2个采矿权的有效期至2015年即将届满,请你公司说明到期续展 情况. 回复: 根据云南省国土资源厅云国土资[2012]160 号文《关于进一步完善省级发 证矿业权审批工作的通知》中附件 1《云南省矿业权审批精细化管理细则》的规 定,采矿权许可证到期延续需委托有资质单位编制储量核实报告并通过评审、备案.公司控股子公司云南金鼎锌业有限公司(以下简称 金鼎锌业 )已于

2014 年7月10 日与云南弘迪矿产资源有限公司签订跑马坪矿段、蜂子山矿段的储量 核实报告编制合同,云南弘迪矿产资源有限公司于

2015 年1月中旬编制完成两 个矿段的储量核实报告,1 月底已将两个矿山的储量核实报告报送至云南省国土 资源厅资源储量评审中心,等待批复.

2、 矿山资源及经营情况. 为便于投资者了解公司的资产状况及经营成果, 请公司分矿区说明最近一次矿产资源储量评审备案情况,并列示各矿区的持股 比例、所处位置、矿种、各矿种权益保有储量、可采储量、平均品位以及

2014 年度内的采出原矿量和原矿处理量. 回复:

2 金鼎锌业拥有兰坪铅锌矿(北厂、架崖山矿段)、跑马坪矿段、蜂子山矿 段3个矿区采矿权的全部矿权权益. 根据最近一次矿产资源储备评审, 矿区资源 情况如下: (1)兰坪铅锌矿采矿权(北厂、架崖山矿段) 兰坪铅锌矿采矿权(北厂、架崖山矿段)有效期为2004年8月至2022年8 月,矿区位于云南省兰坪县金顶镇,地理坐标:东经99°25′04″--99°26′ 09″,北纬26°23′54″--26°25′05″,面积2.755Km

2 ,开采矿种:铅、 锌. 2014年内采出和处理的原矿矿石量1,743,657吨,铅金属23,224吨,锌金 属150,669吨. 根据最近一次国土资源部备案证明(国土资储备字[2011]31号)及评审 意见书(储量核实报告评估截至日期为2009年12月31日)的保有储量数据,减 去从2010年1月起已开发的矿石量, 同时结合每年度所做的矿山储量动态测量年 度报告中的数据,兰坪铅锌矿(北厂、架崖山矿段)现保有可采(工业矿体) 铅锌矿石量7,278.74万吨,铅金属量855,934吨,平均品位Pb:1.18%;

锌金属 量5,071,754吨,平均品位Zn:6.97%. (2)跑马坪矿段采矿权 跑马坪矿段采矿许可证有效期2005年11月至2015年11月,矿区位于云南省 兰坪县金顶镇, 地理坐标: 东经99°25′42″--99°26′23″, 北纬26°24′44″ --26°25′25″,面积0.76 Km

2 ,开采矿种:铅、锌. 2014年内采出和处理的原矿矿石量360,557吨,铅金属2,779吨,锌金属 21,402吨. 根据最近一次国土资源部备案证明(国土资储备字[2011]115号)及评 审意见书(储量核实报告评估截至日期为2009年12月31日)的保有储量数据, 减去从2010年1月起已开发的矿石量, 同时结合每年度所做的矿山储量动态测量 年度报告中的数据,跑马坪矿段现保有可采(工业矿体)铅锌矿石量389.86万吨,铅金属量33,258吨,平均品位Pb:0.85%;

锌金属量396,559吨,平均品位 Zn:10.17%. (3)蜂子山矿段采矿权

3 蜂子山矿段采矿许可证有效期2005年12月至2015年12月, 矿区位于云南省 兰坪县金顶镇,东经99°25′04″--99°26′09″,北纬26°23′54″--26° 25′05″,面积1.1036 Km

2 ,开采矿种:铅、锌. 2014年内采出和处理的原矿矿石量160,788吨,铅金属6,259吨,锌金属 3,274吨. 根据最近一次国土资源部备案证明(国土资储备字[2011]126号)及评 审意见书(储量核实报告评估截至日期为2009年12月31日)的保有储量数据, 减去从2010年1月起已开发的矿石量, 同时结合每年度所做的矿山储量动态测量 年度报告中的数据,蜂子山矿段现保有可采(工业矿体)铅锌矿石量1,110.34 万吨,铅金属量409,942吨,平均品位Pb:3.69%;

锌金属量111,812吨,平均品 位Zn:1.01%.

3、采购与销售政策.2014 年,公司应收票据期末余额大幅增加110%至2.02 亿;

预付款项期末余额大幅增加744%, 高达10.78亿元. 请公司补充说明: (1)2014 年公司采购及销售政策的变化情况及原因,同时,请结合库存、生 产计划等因素说明预付款采购的必要性;

(2)公司主要客户及供应商名称、 交易金额、与公司是否存在关联关系;

(3)2014 年末公司预付款项明细、当 年发生额和采购内容以及目前采购协议的执行情况;

(4)签订采购合同所执 行的决策程序,并说明是否符合内控要求;

(5)公司于2014 年8-9 月间, 集中与

7 家供应商签订了大量原材料采购合同,预付原材料款合计达 10.4 亿元,请公司说明进行集中采购的原因,并说明公司与该

7 家供应商是否存 在关联关系;

(6)公司2014及以前年度均存在大量预付款项因无法供货及收 回,转列其他应收款,并全额计提坏账准备,请公司逐笔列示该部分预付款项 的发生时间、 形成原因、 交易对象、 是否存在关联关系、 采购品种、 交易金额、 无法供货及收回的原因;

(7)请会计师补充说明公司与其主要客户及供应商 之间是否存在关联关系或其他需要补充说明的事项,并说明就交易对方关联关 系、交易真实性等事项履行的审计程序及获取的审计证据. 回复: (1)2014年公司销售政策没有变化,仍采用 先款后货 的结算模式进行 销售结算,对信用度较高的国内大型钢铁公司采用 先货后款 的结算方式.

4 2014年,由于募集资金到位后补充了流动资金,公司流动资金充足,对应 收票据由原来的提前贴现改为到期承兑, 导致期末应收票据余额同比增加110%. 2014年公司对部分主要供货商的采购政策由 先货后款 变更为 先款后 货 ,主要是 先款后货 的采购模式相比 先货后款 模式能获取更为稳定 的货源,同时获得更高的加工费用. 公司本部现有锌冶炼装置生产能力为电解锌10万吨/年, 锌合金10万吨/年, 锌焙砂12万吨/年,氧化锌2万吨/年.装置如需达到满负荷生产,需采购锌精矿 金属量12万吨/年用于生产电解锌, 采购锌锭或锌片11万吨/年用于生产锌合金, 全年采购金额约28亿元.

2012、2013年公司本部由于流动资金紧张,难以采购 到价格合理、数量充足的原料,锌冶炼装置不能满负荷生产,致使单位产品固 定成本偏高, 影响公司的整体效益. 2014年年初公司本部锌精矿几乎没有库存. 公司在制定2014年度生产经营计划时,为了发挥生产装置的最大潜能,计划加 大采购力度,以预付款的方式获得稳定货源,达到满负荷生产的要求,发挥规 模化效应.募集资金到位后,公司按原定计划采用预付方式采购原材料. (2)2014年公司主要客户及供应商情况如下表: 金额单位:万元 公司主要客户 销售金额 销售产品 与公司是否存在 关联关系 上海蒙顿实业有限公司 23,561.80 锌锭 否 江苏省常熟市生产资料有限责任公司 22,198.55 锌合金 否 宝钢新日铁汽车板有限公司 15,905.40 锌合金 否 广州镱格金属有限公司 14,543.47 锌锭 否 重庆鑫磊诚贸易有限公司 10,969.47 锌锭 否 山东华信农业生产资料有限公司 10,681.50 磷酸一铵 否 中船重工物资贸易集团广州有限公司 9,960.30 锌锭 否 深圳市正申金属有限公司 7,759.51 锌锭 否 河北钢铁股份有限公司邯郸分公司 6,561.09 锌合金 否 山东冠洲股份有限公司 6,213.94 锌合金 否合计128,355.02 公司主要供应商 采购金额 采购商品或劳务 与公司是否存 在 关联关系 云南电网公司怒江兰坪供电局 20,135.65 电力 否 汉源县源富锌业有限公司 13,006.79 锌片、锌粉 否 昭通市昆华化工有限公司 12,611.15 锌锭 否5什邡市龙泰贸易有限公司 12,309.77 锌锭、锌精矿 否 国网四川什邡市供电有限责任公司 9,995.54 电力 否 兰坪县宏宇机械工程有限责任公司 9,571.77 矿山采掘费 否 绵竹中民燃气有限公司 7,123.59 天然气 否 德阳市旌阳区孝泉送祥工业燃气有限责任公司 7,056.10 天然气 否 绵竹市华元矿产品有限公司 5,750.98 磷矿石 否 成都凌海物资贸易有限公司 5,057.47 锌锭 否合计128,355.03 (3)

2014 年末公司主要预付款项明........